Соглашение о возмещении медицинских расходов, или HRA, - это тип сберегательного счета для здоровья, который предлагает не облагаемое налогом возмещение (до фиксированная сумма в долларах каждый год) на квалифицированные медицинские расходы. HRA финансируются и управляются работодателем.

HRA не являются медицинским страхованием, но они могут помочь вам сэкономить деньги на ваши медицинские расходы. Узнайте больше о том, как работают HRA и на что вы можете использовать эти средства.

Определение и примеры соглашения о возмещении медицинских расходов

Соглашение о возмещении медицинских расходов (HRA) - это план медицинского страхования на основе учетной записи работодатели могут предлагать сотрудникам вместо традиционного группового плана медицинского страхования. Работодатель добавляет средства на этот счет. Если у вас есть соответствующие медицинские расходы, такие как совместное страхование или доплата, эти расходы покрываются из вашего HRA до тех пор, пока ваш фонд HRA не будет исчерпан.

• Альтернативное имя :Счет возмещения расходов на здоровье, HRA индивидуального покрытия
• Акроним :HRA, ICHRA

HRA - это не вид страхования. Если ваш работодатель предлагает HRA, вам нужно будет подписаться на индивидуальное медицинское страхование на торговой площадке медицинского страхования или в рамках частного плана, прежде чем вы сможете участвовать.

С HRA ваш работодатель финансирует, владеет и управляет аккаунтом . Это означает, что работодатель имеет больший контроль над счетом по сравнению с другими сберегательными счетами для здоровья (HSA). У менеджера аккаунта также есть варианты того, как его настроить.

Например, некоторые компании позволяют переносить любые неиспользованные средства из из года в год, а другие - нет. Кроме того, работодатель также выбирает, какие виды медицинских услуг могут быть возмещены HRA. Это означает, что вы можете заметить различия между счетами возмещения медицинских расходов одной компании и другой.

Нет годовых минимумов или максимумов для обычного HRA, поэтому не является пределом того, сколько денег ваш работодатель может внести на счет. Кроме того, деньги могут поступать единовременно, или ваш работодатель может делать взносы каждый месяц.

«HRA с освобожденными льготами» - это страховка, которая обладает большей гибкостью в отношении возмещения расходов, например, позволяет возмещать расходы на покрытие стоматологического или офтальмологического обслуживания. Он также не требует, чтобы сотрудники регистрировались в плане медицинского обслуживания, но ограничивает размер взноса до 1800 долларов в год.

Как работают механизмы возмещения медицинских расходов?

Правила использования ваших средств HRA варьируются от работодателя к работодателю. Ваш работодатель также может выбрать из множества различных вариантов дизайна.

Вот четыре типовые структуры дизайна для соглашений о возмещении медицинского страхования по индивидуальному страховому покрытию:

• Сначала платит HRA :С этим типом HRA вы можете сразу же потребовать компенсацию. Эти средства можно использовать для покрытия 100% приемлемых услуг, пока они не будут исчерпаны.
• Сначала вы платите :Этот тип HRA предусматривает франшизу. Пока вы не заплатите определенную сумму из своего кармана, вы не сможете запросить возмещение из средств HRA.
• Разделенная франшиза :При раздельной франшизе ваш работодатель выбирает определенный процент ваших медицинских расходов, который HRA может оплатить. Затем вы платите остальное. Например, вы можете заплатить 25%, а оставшиеся 75% оплатит HRA. Разделение 50 на 50 - еще один распространенный вариант HRA.
• Сначала вы платите, а затем делите платежи :Если у вас есть разделенная франшиза в HRA, вам нужно будет оплатить франшизу HRA. Затем вы оплачиваете определенный процент своих медицинских расходов, а HRA оплачивает остальное.

Сумма, которую вы должны заплатить, прежде чем сможете использовать HRA, зависит от структура, выбранная вашим работодателем. Таким образом, их решения также влияют на то, сколько вы платите за свое медицинское обслуживание.

Вот пример того, как HRA может работать, если вам нужно платить первый. Допустим, вы получили травму и вам нужно в больницу. Ваш медицинский счет составляет 5000 долларов, но в рамках вашего традиционного плана медицинского страхования франшиза составляет 4000 долларов. У вас есть HRA на сумму 2000 долларов; однако ваш работодатель установил франшизу в размере 500 долларов, которую вы должны заплатить, прежде чем сможете получить доступ к средствам.

Это означает, что вы должны заплатить первые 500 долларов своего счета, чтобы покрыть Франшиза HRA. Эти деньги также засчитываются в вашу традиционную франшизу по страхованию здоровья.

После оплаты вступает в силу ваш HRA, и вы применяете все 2000 долларов на франшизу вашего плана медицинского обслуживания. С помощью этого платежа вы покрыли 2500 долларов из своей франшизы по медицинскому страхованию в размере 4000 долларов (500 долларов из кармана + 2000 долларов от HRA).

У вас все еще остается 1500 долларов до выплаты вашей франшизы по медицинскому страхованию (4000 долларов - 2500 долларов =1500 долларов). Вам также придется заплатить из своего кармана. Как только ваша франшиза будет достигнута, вступит в силу страховое покрытие вашего плана медицинского обслуживания.

Вместо того, чтобы платить всю свою франшизу в размере 4000 долларов из кармана - как вы бы поступили без HRA - вы заплатили всего 2000 долларов (начальные 500 долларов для франшизы HRA и оставшиеся 1500 долларов). В конце концов, HRA сэкономило вам деньги.

Как использовать средства HRA?

Способ доступа к своим средствам HRA также зависит от компании. Однако есть три распространенных метода, которые могут выбрать работодатели.

• Прямое возмещение :С прямым возмещением вам не нужно ничего делать, чтобы получить деньги от HRA. Он отправляется напрямую вашему поставщику медицинских услуг.
• Дебетовая карта :Некоторые HRA связаны с дебетовой картой, которую вы можете использовать для оплаты квалифицированных медицинских расходов.
• Запрос на возмещение :Сначала вы оплачиваете медицинские расходы, а затем запрашиваете возмещение в HRA.

Убедитесь, что вы внимательно изучили правила HRA своей компании, чтобы знать, как получить доступ к деньгам, когда они вам понадобятся.

Что покрывает договор о возмещении медицинских расходов?

Хотя конкретные условия вашего HRA могут различаться в зависимости от того, какие параметры вы выбранный работодателем, вы обычно можете использовать его для покрытия медицинских расходов, в том числе:

• Совместное страхование
• Доплаты
• Франшизы по медицинскому плану.
• Страховые взносы по медицинскому плану

Освобожденную льготу HRA можно использовать для оплаты медицинских услуг, например как:

• Зрение
• Стоматологическая помощь
• Совместное страхование
• Доплаты
• Краткосрочное страхование на ограниченный срок.
• Расходы на медицинское обслуживание, не покрываемые вашим основным медицинским страхованием.

Хотя многие медицинские расходы покрываются, важно проверить детали ваш план. Например, некоторые HRA не разрешают вам использовать средства для покрытия ваших доплат.

HRA против FSA

Соглашения о возмещении медицинских расходов - не единственный вид сберегательного счета для здоровья. Счета с гибкими расходами (FSA) также популярны. Вот несколько различий между ними:

HRA FSA Право на участие Любой, чей работодатель предлагает HRA и кто имеет медицинское страхование (HRA с освобожденными льготами не требует медицинского страхования) Любой, у кого есть спонсируемый работодателем план медицинского страхования, работодатель которого также предлагает владельца учетной записи FSA. РаботодательМаксимальный взносНет максимума (обычный HRA);
1800 долларов в год (HRA без льгот) 2750 долларов в год Перераспределение неиспользованных средств Зависит от работодателя Некоторая его часть может быть, но ваш работодатель должен это сделать.

Самая большая разница между HRA и FSA - это степень контроля. у вашего работодателя есть над счетом. С FSA вы владеете учетной записью и можете добавлять на нее деньги с помощью долларов до вычета налогов из своей зарплаты. Хотя работодатели также могут делать взносы от вашего имени, максимальный размер взноса составляет 2750 долларов в год. В случае HRA учетная запись принадлежит вашему работодателю, и вы не можете вносить в нее какие-либо взносы.

Поскольку ваш работодатель выбирает все детали плана HRA вашей компании, он Важно, чтобы вы прочитали документацию, чтобы убедиться, что вы понимаете, как это работает. Вы должны получить подробное письмо за 90 дней до начала годового плана, что даст вам достаточно времени для регистрации в период открытой регистрации.

Если вы пропустите крайний срок, вы можете зарегистрироваться во время следующего открытия зачисление. Вы можете зарегистрироваться за пределами этого окна, только если вы испытаете соответствующее жизненное событие (например, женитесь или рожайте ребенка) или когда впервые присоединяетесь к компании.

Ключевые выводы

• Соглашение о возмещении медицинских расходов (HRA) - это сберегательный медицинский счет, принадлежащий работодателю, который может помочь оплатить некоторые из ваших медицинских расходов.
• Ваш работодатель полностью контролирует порядок создания и администрирования HRA, в том числе его структуру, размер взносов и типы медицинских расходов.
• Существуют разные способы получить доступ к своим средствам HRA в зависимости от того, какие варианты выбрал ваш работодатель.
• Очень важно прочитать подробную информацию о HRA, чтобы вы понимали ее структуру и знали, как ее использовать.