Посмотрим правде в глаза:изучение всех тонкостей вариантов медицинского страхования не для слабонервных. Но есть одна серебряная подкладка в этом сложном шарике воска:у вас больше контроля над тем, как тратятся ваши деньги на здравоохранение, чем когда-либо прежде.
Один из способов, с помощью которого вы можете заставить свои медицинские фонды работать на вас, — это соглашение о возмещении расходов на медицинское обслуживание (HRA) или сберегательный счет для здоровья (HSA). Там будут рекомендации, ограничения и много мелкого шрифта (в конце концов, это все еще медицинская страховка!), но мы собираемся рассказать вам все, что вам нужно знать о HRA и HSA, чтобы вы могли выбрать лучший вариант для вас.
Механизмы возмещения расходов на здравоохранение, или HRA, позволяют вашему работодателю направлять вам деньги на квалифицированные медицинские расходы. По сути, это доллары, которые ваш работодатель выделяет только на расходы, связанные со здоровьем.
Главное, что нужно знать о HRA, это то, что они принадлежат работодателю. Это означает, что если вы покинете свою компанию или вас уволят, деньги из этого фонда не останутся с вами. Деньги вложил ваш работодатель, так что все принадлежит ему.
В последние годы HRA не были так популярны, как новая красавица бала в мире медицинского страхования:HSA. Они предлагают массу уникальных преимуществ, которые трудно превзойти (подробнее об этом через минуту). Дело не в том, что HRA — уродливая сводная сестра HSA, просто они не приносят столько пользы.
Как и HRA, HSA — это счет, на который вы откладываете деньги для покрытия расходов на здравоохранение. Возьми? Медицинский сберегательный счет.
Причина, по которой HSA так популярны, заключается в том, что они дают довольно большие налоговые льготы. Мало того, что ваши взносы не облагаются налогом, они также не облагаются налогом. И в довершение всего, вы не облагаетесь налогом, когда снимаете свои средства для квалифицированных медицинских расходов.
Но не каждый может открыть HSA. В первую очередь вам необходимо выполнить ряд требований, наиболее важным из которых является то, что вы зарегистрированы в плане медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP). Если у вас нет HDHP, у вас не может быть и HSA.
И HRA, и HSA предназначены для того, чтобы дать вам больший контроль над деньгами, которые вы тратите на свое медицинское обслуживание. И оба они предназначены для оплаты квалифицированных медицинских расходов. Но на этом сходство заканчивается. Итак, давайте посмотрим, чем они отличаются.
В этом самая большая разница между HRA и HSA:HSA принадлежит вам, а HRA принадлежит работодателю. Оба могут быть частью плана, спонсируемого работодателем, но с одним вы можете отказаться, а с другим — нет.
Как мы уже говорили выше, если у вас есть HRA и вы меняете работу или вас увольняют, эти средства не остаются с вами. Они принадлежат вашему работодателю, и у вас не будет к ним доступа.
А вот с HSA совсем другая история. Если у вас есть HSA, спонсируемая работодателем (это означает, что вы открыли HSA через своего работодателя, а не самостоятельно через поставщика HSA), то независимо от того, что происходит с вашей работой, эта HSA принадлежит вам. Уезжая, вы можете взять с собой свои средства, включая любые взносы, которые ваш работодатель сделал на ваш счет.
И, конечно же, если вы открываете HSA самостоятельно (не через работодателя), то вы с самого начала являетесь его хозяином.
HRA можно открыть только через работодателя. Индивидуальные HRA могут быть открыты для всех сотрудников, или ваш работодатель может предлагать их только определенным классам сотрудников, например наемным работникам, но не почасовикам.
HSA можно открыть через работодателя или самостоятельно. Независимо от того, открываете ли вы HSA на работе или самостоятельно, квалификационные требования остаются одинаковыми. И главное, вы зарегистрированы в программе HDHP. Если вы работаете не по найму, не работаете или ваш работодатель не предлагает HSA, вы можете быстро и легко открыть ее самостоятельно.
Когда дело доходит до HRA, налоговая льгота предоставляется работодателю. Поскольку именно они вносят деньги, они также получают от них налоговые льготы.
Однако HSA имеют тройное налоговое преимущество. Если ваш HSA осуществляется через вашего работодателя, ваши взносы могут поступать прямо из вашей зарплаты и поступать в HSA, не засчитываясь в качестве дохода. Это называется доналоговый вычет из заработной платы. Или, в зависимости от вашей ситуации, вы также можете указать свои взносы в качестве налоговых вычетов при подаче налоговой декларации.
Таким образом, ваши взносы не только не облагаются налогом, но и растут без уплаты налогов. Ваш HSA может приносить проценты, а HRA — нет. И пока вы используете деньги HSA для квалифицированных медицинских расходов, вы не облагаетесь налогами или штрафами при снятии средств. Ча-цзин!
С HRA, если ваш работодатель не решит разрешить пролонгацию, ваши средства не будут пролонгироваться из года в год. Это своего рода сделка «используй или потеряй». Но с HSA ваши взносы могут увеличиваться из года в год.
Помните, мы говорили, что будет мелкий шрифт? Вот кое-что из этого!
Тип HRA, предлагаемый вашей компанией, будет определять, какой вклад может внести ваш работодатель. Если у вас есть индивидуальная договоренность о возмещении расходов на медицинское обслуживание (ICHRA), то ограничений по взносам нет. Но помните, ваш работодатель финансирует ваш ICHRA, поэтому маловероятно, что ваш работодатель сойдет с ума от взносов.
Если у вас есть QSEHRA или соответствующее соглашение о возмещении расходов на медицинское обслуживание для малого работодателя, то максимальный размер взноса в 2020 году составит 5 250 долларов США для одного страхового покрытия или 10 600 долларов США для семей 1 .
Еще одна важная вещь, которую следует отметить в отношении HRA, заключается в том, что, поскольку они принадлежат работодателю, ваш работодатель также может устанавливать правила в отношении того, что имеет право на возмещение, например франшизы, доплаты и совместное страхование.
Возьмем, к примеру, Аллена. Аллен работает в компании Acme, Inc., которая обеспечивает его медицинскую страховку. Они также предлагают вариант HRA для сотрудников. Поскольку Acme владеет HRA, они также могут устанавливать, что подлежит возмещению.
В случае Аллена его HRA не покрывает доплаты, но может использоваться для рецептурных лекарств. Поэтому, когда Аллен заболевает инфекцией носовых пазух и идет к своему лечащему врачу, он не может использовать свой HRA для оплаты доплаты в размере 20 долларов, но он может использовать его для оплаты спрея для носа за 15 долларов, который прописал ему врач.
Ограничения взносов HSA более просты. В 2020 году вы можете вносить до 3 550 долларов США в год для индивидуального страхования или 7 100 долларов США для семейного страхования. Эти цифры включают в себя то, что ваш работодатель также вносит. Имейте это в виду, чтобы не внести чрезмерный вклад и не получить штраф.
Поскольку ваши средства HRA принадлежат вашему работодателю, вы не сможете их инвестировать. Как и в случае со счетом с гибкими расходами (FSA), эти средства не будут пролонгированы в конце года, если только ваш работодатель не настроил пролонгацию.
Но с HSA вы можете инвестируйте свои взносы. Они не только будут получать проценты, просто сидя в вашем HSA, но вы также можете инвестировать их во взаимные фонды.
Большинство поставщиков HSA требуют, чтобы у вас был баланс в размере 1000 долларов, прежде чем вы сможете инвестировать. Вы должны относиться к этим инвестициям так же, как к 401 (k) или IRA, с учетом вашего возраста и терпимости к риску.
Получите БЕСПЛАТНЫЙ индивидуальный план за ваши деньги.
Несмотря на схожие аббревиатуры, HRA и HSA довольно разные. Посмотрите, что предлагает ваш работодатель, и взвесьте свои варианты. В то время как вы можете получить HRA только через работодателя, HSA доступен для всех, кто соответствует основным требованиям приемлемости. Не сбрасывайте со счетов HSA, если ваш работодатель не предлагает ее.
Учтите также, что вы можете иметь как HRA, так и HSA. Спросите своего работодателя, предлагает ли он HRA ограниченного назначения. Он делает именно то, на что это похоже:он ограничивает то, как вы можете использовать свой HRA, чаще всего для зрения и зубов. Затем вы можете использовать средства HSA для оплаты других медицинских расходов.
HRA и HSA предназначены для того, чтобы вы могли контролировать свои расходы на медицинское обслуживание. Не упустите эту возможность, чтобы быть суперпреднамеренным и сказать своим деньгам, что делать! Если вы готовы начать зарабатывать на этих замечательных налоговых льготах HSA, откройте HSA сегодня.