Вы живете мечтой работать на себя — снимаю шляпу перед вами! Есть так много преимуществ собственного бизнеса. Вы сами устанавливаете расписание, вы устанавливаете правила. . . в конце концов, ты босс!
С другой стороны, есть и недостатки, например, отсутствие доступа к пенсионному плану, поддерживаемому работодателем, такому как 401(k). А поскольку самым популярным инструментом инвестирования, позволяющим стать миллионером, является, как вы уже догадались, 401(k), вам, вероятно, интересно, что это такое доступны для вас, потому что как владелец бизнеса вы понимаете важность планирования наперед.
Это просто означает, что все зависит от вас чтобы убедиться, что вы предпринимаете шаги для обеспечения своего пенсионного будущего, потому что никто другой не сделает это за вас! Итак, где это оставляет вас? Держитесь крепче — хорошая новость заключается в том, что у вас есть варианты, когда дело доходит до планирования выхода на пенсию в качестве самозанятого предпринимателя. Позвольте представить вам один из таких вариантов:соло 401(k).
Не волнуйтесь, это не вопрос с подвохом. Соло 401(k) — это физическое лицо, отсюда и слово соло. — 401(k), созданный для владельцев бизнеса, которые не иметь сотрудников. И это ключевое отличие.
У вас есть несколько вариантов, когда нужно выбрать одиночный 401(k), который подходит именно вам.
Традиционный код 401(k): Взносы производятся до вычета налогов — это уменьшает ваш налогооблагаемый доход за текущий налоговый год. Но вам придется платить налоги со всех денег, которые вы снимаете со счета при выходе на пенсию.
Рот 401(к): Взносы производятся в долларах после уплаты налогов — это не уменьшает ваш налогооблагаемый доход за текущий налоговый год, но вы можете наслаждаться не облагаемым налогом ростом и безналоговые выплаты при выходе на пенсию. Теперь это беспроигрышный вариант! Если у вас есть возможность выбрать вариант Рота, воспользуйтесь им.
Вы, наверное, знаете, что многие компании, которые делают пусть сотрудники предлагают планы 401 (k), подобные этому, которые позволяют им создавать свои пенсионные сбережения непосредственно из своей зарплаты. Некоторые компании также уплачивают взносы своих сотрудников.
Теперь с индивидуальной формой 401(k) вы, как владелец бизнеса, можете делать взносы как в качестве сотрудника , так и как работодатель. Это позволит вам максимально увеличить свои взносы на пенсионный счет, а также сделать вычеты из налоговой декларации.
Хотя для участия в соло-форме 401(k) нет ограничений по возрасту или доходу, основным условием является то, что вы должны быть владельцем бизнеса без наемных работников. Дядя Сэм довольно строг в этом отношении. У вас не может быть наемных работников, если вы хотите иметь право на участие в программе 401(k) соло.
Есть один Исключение:если вы состоите в браке и ваш супруг также работает в бизнесе, существует положение, которое позволяет вашему супругу также получать взносы от бизнеса в том же процентном соотношении. Через минуту мы углубимся в это подробнее.
Подробнее об этом позже!
Послушайте, только потому, что вы не работаете в крупной компании с причудливым пенсионным планом, не означает, что вы не можете копить на пенсию. На самом деле, одиночный маршрут 401(k) дает несколько преимуществ! Одна из замечательных вещей заключается в том, что вы можете гибко выбирать, когда вы решите платить налоги со своих взносов. С индивидуальной формой 401(k) все вклады, которые вы делаете как работодатель не облагаются налогом для вашего бизнеса.
А для вклада, который вы делаете как сотрудник в своем бизнесе, это может быть одним из двух способов. Если вы выберете традиционную индивидуальную форму 401(k), эти взносы уменьшат ваш личный налогооблагаемый доход за текущий налоговый год и не облагаются налогом до тех пор, пока вы не начнете получать выплаты в пенсионном возрасте — тогда выплаты будут облагаться налогом как обычный доход.
Другой вариант — Roth solo 401(k). Несмотря на отсутствие авансовых налоговых льгот, это позволяет вам получать прибыль без уплаты налогов. Опять же, если у вас есть возможность, Roth solo 401(k) — это то, что вам нужно!
Просто помните, что если вы решите подключиться к своей учетной записи до достижения пенсионного возраста — независимо от того, будет ли это Roth или традиционный — вам придется заплатить любые штрафы и налоги за это до 59 1/2 лет. Не делай этого!
Подумайте об этом так:когда дело доходит до вашего бизнеса, вы, по сути, два человека:работодатель и работник. Это означает, что вы можете внести свой вклад в пенсионный план двумя разными способами.
На 2022 год общий лимит взносов составляет 61 000 долларов США, причем лимиты также применяются к каждой роли, которую вы играете.
Вы — сотрудник — можете внести до 20 500 долларов в 2022 году. Кроме того, если вам 50 лет или больше, вы можете воспользоваться дополнительным догоняющим взносом в размере 6 500 долларов. Да, детка!
У вас, как у работодателя, есть возможность внести дополнительный вклад в участие в прибылях в размере до 25 % вашего вознаграждения (или вашего чистого дохода от индивидуальной предпринимательской деятельности), но не более 61 000 долларов США на 2022 год 1 И просто для интереса Налоговое управление США добавило еще одно правило:при расчете процента вашего взноса максимальная сумма компенсации, которую вы можете использовать, составляет 305 000 долларов США за 2022 налоговый год.
Например, предположим, что вы 52-летний владелец бизнеса и заработали 65 000 долларов в 2022 году. Вы вносите максимум 20 500 долларов «наемного работника» за год плюс 6 500 долларов в виде догоняющих взносов в свой индивидуальный план 401 (k). Как работодатель, вы также вносите 25% своей компенсации, которая составляет 16 250 долларов (65 000 долларов x 25%). Общая сумма ваших взносов в план на 2022 год составила 42 250 долларов (16 250 долларов + 20 500 долларов + 6 500 долларов). Это максимальный вклад, который вы можете внести в свой план на 2022 год.
Теперь, если ваш бизнес является подработкой, и вы все еще работаете в компании, имейте в виду, что ограничение вашего сотрудника 401 (k) распространяется на вас как на человека, а не на каждый план. Это означает, что если вы также участвуете в 401(k) на своей обычной работе, ограничение распространяется на взносы по всем пенсионным планам, в которые вы вносите взносы, поэтому 61 000 долл. США по-прежнему являются вашим лимитом.
Да! IRS допускает одно исключение из правила отсутствия сотрудников в соло 401 (k). Ваш супруг (супруга) имеет право участвовать в том же плане, если он или она получает доход от вашего бизнеса.
Это отличная новость, потому что у вас есть потенциал удвоить то, что вы экономите. Ваш супруг (супруга) может внести в план сумму до 20 500 долларов США, а если ему от 50 лет и старше, он может добавить дополнительную сумму.
Как работодатель, вы можете добавить дополнительный взнос в виде участия в прибыли для вашего супруга — до 25 % компенсации.
Solo 401(k) — не единственный вариант. Есть несколько других пенсионных планов, которые могут подойти вам лучше. У вас также есть несколько вариантов, дополнительно к вашему соло 401 (k), чтобы помочь вам сэкономить еще больше для выхода на пенсию. Нижняя линия? У вас есть выбор, ребята!
Другие варианты пенсионного плана для владельцев бизнеса включают:
План SEP позволяет вам — работодателю — вносить вклад в традиционные IRA (SEP-IRA), созданные для ваших сотрудников. Неважно, сколько у вас сотрудников (или их нет), чтобы иметь право настроить SEP 2 .
С традиционной IRA вы можете копить на пенсию с некоторыми довольно приятными налоговыми льготами. Взносы, которые вы делаете в традиционную IRA, могут быть полностью или частично освобождены от налогов. Кроме того, эти взносы обычно не облагаются налогом до тех пор, пока вы не начнете получать выплаты в пенсионном возрасте 3 .
Я просто собираюсь пойти дальше и сказать, что я люблю Рот Ира! Это IRA с несколькими правилами, отличными от традиционных IRA.
Кроме того, имейте в виду, что в 2022 налоговом году ваши общие взносы во все ваши традиционные IRA и IRA Roth не могут превышать ни одного из следующих:
Конечно, этот список не охватывает всего. Возможно, существуют другие виды пенсионных планов, которые вам больше подходят. В любом случае, мы настоятельно рекомендуем вам связаться со специалистом по инвестициям, который поможет вам выбрать варианты.
У вас есть идентификационный номер работодателя? Хорошо, потому что это все, что вам нужно, чтобы открыть соло 401(k). Как правило, они создаются с инвестиционным брокером. Они предоставят вам соглашение о принятии плана и заявку на открытие счета. После этого вы можете настроить свои вклады.
Если вы планируете вносить взносы в этом году, убедитесь, что ваш план настроен и готов к работе до 31 декабря, и сделайте взносы ваших сотрудников до конца календарного года. Если вы хотите вносить взносы работодателя, вы обычно можете сделать это до истечения срока подачи налоговых деклараций за налоговый год.
Как владелец бизнеса, вы не новичок в том, чтобы разбираться во всем самостоятельно. Но когда дело доходит до чего-то столь же важного, как инвестирование, не делайте этого в одиночку. Мы рекомендуем вам обратиться к специалисту по инвестициям, который поможет вам в достижении ваших финансовых целей.
Найдите SmartVestor Pro поблизости!