Я знаю, что вы теряли сон, потому что я еще не написал пост, в котором описывались бы различия между 403(b) и 401(k). Ой, подождите... не были?
Я думал, что все такие же фанатики пенсионного кодекса, как и я. 😂
В любом случае, у вас или ваших знакомых может быть возможность профинансировать 403(b), и понимание того, как это соотносится с 401(k), может оказаться полезным. Когда людей впервые нанимают на работу с полной или частичной занятостью, им вручают множество документов и решений, которые они должны принять сразу же как новый сотрудник.
Среди этих пунктов — создание пенсионного счета компании для их потенциальных пенсионных сбережений от прибыли.
Сегодня большинство компаний предлагают сотрудникам стандартный пенсионный план отложенных сбережений 401(k). Однако, если человек работает на правительство или некоторые организации, например, некоммерческие, могут возникнуть разные варианты, включая план 403(b). В связи с этим возникает вопрос, что лучше:401(k) или 403(b).
Сегодня существует множество пенсионных планов, одобренных Налоговой службой в качестве законного налогового убежища для доходов. Почти во всех случаях, за исключением Roth IRA, планы предусматривают получение дохода до налогообложения, который откладывается на текущий счет и позволяет получать прибыль и проценты за счет сложных процентов и инвестиций.
Когда средства окончательно изымаются, обычно позже в жизни человека, они должны — теоретически — быть частью более крупного пенсионного остатка, который можно использовать, когда человек больше не работает, следовательно, по более низкой налоговой ставке.
Это максимизирует стоимость сэкономленных долларов, даже с учетом инфляции. Каждый из этих планов имеет числовое название, относящееся к закону о налоговом кодексе, который разрешает деятельность и данный план.
Большинство людей знают или знакомы с пенсионным планом 401(k). Но вне зависимости от того, есть вы или нет, вот основные моменты плана:
Налог на прибыль. Взносы в план 401(k) вычитаются из вашего налогооблагаемого дохода в том году, когда они были сделаны. Доходы от инвестиций в аккаунте накапливаются с отсрочкой налогообложения.
Таким образом, вы смещаете налоговое бремя с сегодняшнего дня до выхода на пенсию, когда вы предположительно будете находиться в более низкой налоговой категории.
Ограничения взносов. В 2020 и 2021 годах максимальный вклад, который вы можете внести в план 401 (k), составляет 19 500 долларов США. По мере увеличения лимита вклада растет и ваш инвестиционный потенциал. Если вам 50 лет или больше, вам предоставляется резерв в размере 6 500 долларов США, что позволяет вам вносить до 26 000 долларов США в год.
Вклады работодателей. Работодатели могут и часто сопоставляют взносы работника с планом 401(k). Типичное совпадение составляет 50 % от вклада работника, до 6 %, что означает, что работодатель вносит 3 %, в результате чего общий вклад составляет 9 %.
Часто существует период наделения взноса работодателя, до пяти лет, после которого общая сумма взноса работодателя считается «уплаченной» работником (тогда это полностью деньги работника). Теоретически компенсация работодателя — плюс максимальный взнос работника — может достигать 57 000 долларов на 2020 год (или 63 500 долларов, если вам 50 лет и старше) и 58 000 долларов на 2021 год (64 500 долларов, если вам 50 лет и старше). максимальный взнос на одного сотрудника в соответствии с правилами IRS.
Требования к снятию средств. Вы можете начать снимать средства со своего плана 401(k) после того, как достигнете возраста 59 1/2 лет, и снова эти выплаты будут добавлены к вашему доходу для целей налогообложения. Если вы снимаете средства до того, как вам исполнится 59 1/2 лет, вам придется заплатить штраф за досрочное снятие средств в размере 10% от суммы выплаты в дополнение к обычному налоговому обязательству, которое будет причитаться.
Необходимые минимальные дистрибутивы (RMD). Как и почти любой другой тип пенсионного плана (кроме IRA Roth), планы 401 (k) требуют, чтобы вы начали снимать средства со своего плана не позднее, чем вам исполнится 72 года. всю сумму RMD или не отзывать RMD до установленного срока, не снятая сумма облагается налогом по ставке 50%.
401(k) Условия займа. Одним из преимуществ формы 401(k) является то, что вы можете взять кредит под свой счет, если это разрешено вашим работодателем (по закону они не обязаны это делать). Вы можете взять взаймы до 50 % от стоимости плана, но не более 50 000 долларов США, и должны погасить заем в течение пяти лет.
Однако, если кредит 401(k) берется с целью приобретения основного места жительства работника, он может быть погашен в течение более чем 5 лет.
Однако следует помнить, что если вы увольняетесь со своего работодателя и у вас все еще есть непогашенный остаток по кредиту, вы должны вернуть его (в течение 60 дней), в противном случае это будет считаться выплатой из плана и подлежит обычный подоходный налог и, если вам меньше 59 1/2 лет, штраф в размере 10 % за досрочное снятие средств.
401(k) Положения о переносе и продлении срока действия. Если вы уходите от своего работодателя, вы можете взять с собой форму 401(k). Затем вы можете сделать безналоговый переход либо на план 401 (k) вашего нового работодателя, либо на традиционный IRA, либо на план 457, либо на план SEP IRA, либо на план 403 (b). Вы также можете пролонгировать 401(k) в Roth IRA или назначенный Roth, который является частью традиционного пенсионного плана (например, Roth 401(k)), но сумма пролонгации будет облагаться обычным подоходным налогом в год завершения конверсии. (Подробные сведения о переносах см. в таблице IRS Rollover).
Обратите внимание, что переход на новый уровень возможен только после того, как вы ушли от работодателя, спонсировавшего первоначальный план 401(k), а не в то время, когда вы все еще работаете.
Варианты инвестиций в планы 401 (k) охватывают весь спектр. В некоторых планах вы можете быть ограничены полдюжиной взаимных фондов или ETF и акциями компании вашего работодателя. В других случаях у вас будет столько вариантов, сколько доступно доверенному лицу плана.
Например, если план принадлежит Fidelity, скорее всего, вы будете выбирать из нескольких фондов Fidelity. Это, вероятно, принесет доход нескольким фондам с установленной датой. Бла! Если вы не знали, я не большой поклонник фондов с установленной датой, но это история для отдельного поста.
Планы 403(b) очень похожи на планы 401(k), за исключением того, что планы 401(k) спонсируются коммерческими предприятиями, а планы 403(b) предназначены для некоммерческих организаций, освобожденных от налогов в соответствии с Код IRS 501(c)3. Сюда входят образовательные учреждения, школьные округа, правительственные организации, религиозные организации и больницы.
Те, кто проработал у работодателя 15 лет, могут затем добавить еще 3000 долларов к своему годовому лимиту взносов, внося потенциальные 22 500 долларов в год (или 29 000 долларов, если вам 50 лет или старше на 2020 год). Это называется максимально допустимым вкладом или просто MAC.
К сожалению, тот факт, что MAC разрешен в соответствии с кодексом IRS, не означает, что работодатель должен его соблюдать. Они должны включить его в свой план, чтобы он вступил в силу. У меня был клиент, который соответствовал 15-летнему требованию, но, поскольку она была одной из немногих, кто это сделал, ее работодатель не знал о правиле MAC и не чувствовал необходимости включать его в свой план.
Большинство планов 403(b) предоставляют выбор взаимных фондов или аннуитетов для инвестирования сэкономленных средств. С тех пор, как несколько лет назад на рынке 403(b) произошла встряска, я видел, как несколько компаний взаимных фондов ушли с рынка. Это означает, что вы видите, что гораздо больше страховых компаний предлагают какой-либо аннуитетный продукт в своих планах. Лично я не большой поклонник этого.
Учетные записи 403 (b) обычно появляются в некоммерческих организациях, церквях, школьных организациях и правительстве. Существует существенное административное отличие от плана 403(b), поскольку правомочным организациям требуется меньше документов для подачи в IRS по сравнению с планом 401(k).
Поскольку план 403(b) также дешевле в администрировании, его предпочитают небольшие предприятия с ограниченным бюджетом, но все же желающие предложить работникам пенсионные льготы.
Пенсионными планами 401(k) и 403(b) можно легко управлять через компанию под названием Blooom.
Blooom изучит все варианты инвестирования, доступные на платформе, выбранной вашим работодателем, и даст рекомендации на основе того, как вы ответите на несколько простых вопросов.
Опросник предназначен для того, чтобы определить, какой риск вы можете допустить в своем портфеле. Таким образом, люди, которые хотят пойти на более низкий риск, получат рекомендации с низким риском, в то время как люди с высоким риском получат рекомендации с большим риском и большим вознаграждением.
Стоимость полного обслуживания составляет 10 долларов в месяц, но вы можете получить бесплатную услугу и получать только рекомендации. Вы можете прочитать больше в нашем обзоре Bloom.
Один план лучше другого? В некоторых отношениях да. Но в большинстве случаев это один и тот же план:план 403(b) служит той же цели для государственных и некоммерческих работодателей, что и план 401(k) для работодателей, приносящих прибыль.
Две области, в которых различия наиболее значительны, связаны с инвестициями и MAC. Варианты инвестирования, как правило, более многочисленны с планами 401(k), особенно если доверительным управляющим плана является одна из крупных инвестиционных брокерских фирм, которые предлагают что-то близкое к неограниченному выбору инвестиций.
Но положение MAC — несомненный плюс в пользу плана 403(b). Это позволяет долгосрочным сотрудникам вносить более высокие взносы, даже в дополнение к положениям о наверстывании, которые обычно предлагаются участникам в возрасте 50 лет и старше.
Оба плана предлагают сотрудникам значительные возможности для защиты доходов от налогов и откладывания на пенсию, независимо от различий между ними.
В некоторых случаях работодатели даже выплачивают работникам компенсацию в зависимости от того, какую сумму они вносят из собственных средств. Это совпадение, по сути, бесплатные доллары, которые каждый должен использовать как можно больше, когда они доступны.
Тем не менее, в зависимости от работодателя будет доступен другой тип плана. Немногие работодатели предлагают оба типа аккаунтов.