Самоуправляемые планы 401(k) позволяют вкладчикам решать, как инвестировать свои пенсионные взносы до вычета налогов. Вместо того, чтобы ограничиваться предварительно одобренными средствами, обычно предлагаемыми традиционными планами 401(k), самоуправляемые планы 401(k) позволяют вам выбирать, куда именно вы будете вкладывать свои деньги.
Для многих американцев 401(k) является их основным, если не единственным, пенсионным счетом. Учитывая важную роль, которую 401(k) играет в пенсионных планах американцев, естественно желать высокой степени контроля над тем, как работает 401(k). Вот полное изложение самостоятельных 401 (k), чтобы вы могли решить, является ли это правильным вариантом для ваших пенсионных сбережений.
Самоуправляемая форма 401(k) позволяет вам инвестировать по своему усмотрению. Вы можете выбрать свои собственные взаимные фонды, акции и облигации, а не придерживаться готовых фондов, обычно связанных с 401 (k). Вы даже можете инвестировать в более нетрадиционные активы, такие как недвижимость и товары, если ваш работодатель разрешает это. Типы инвестиций, которые вы можете выбрать, включают:
В то время как самоуправляемые планы 401 (k) предлагают гораздо более широкий выбор и большую гибкость, существуют некоторые ограничения на то, во что вы можете инвестировать. Например, вы не можете хранить предметы коллекционирования, такие как произведения искусства или антиквариат, или страхование в одном. . Существуют также определенные запрещенные транзакции, которые мы более подробно опишем ниже.
Самоуправляемые планы 401(k) имеют многие из тех же преимуществ, что и традиционные планы 401(k). Они предлагают такое же преимущество экономии до налогообложения за счет автоматизированных отчислений из заработной платы. На оба плана 401(k) распространяются одни и те же лимиты взносов, правила вывода средств и правила переноса, поэтому в этих отношениях они равны.
Кроме того, есть некоторые преимущества в выборе самостоятельной формы 401(k) по сравнению с традиционной 401(k). Прежде всего, это уровень контроля, который предлагает самоуправляемая 401(k). Вместо того, чтобы ограничиваться инвестициями, выбранными вашим администратором плана, вы можете решить, куда вы будете инвестировать. Это подводит нас к еще одному плюсу самоуправляемых планов 401(k):количеству вариантов инвестирования, из которых вы можете выбирать. Традиционные планы 401 (k) обычно ограничивают вас заранее подготовленными средствами. С другой стороны, самоуправляемые 401(k)s позволяют вам инвестировать во все, от акций и облигаций до недвижимости и налоговых залогов.
С другой стороны, вы можете платить больше за комиссионные с самостоятельным 401 (k) из-за типов инвестиций, которые вы можете выбрать. Хотя точная стоимость плана зависит от вашего администратора плана и от того, какой инвестиционный выбор вы сделаете, вполне вероятно, что вы будете совершать более частые сделки, если будете инвестировать в акции, а не в паевые инвестиционные фонды и индексные фонды, которым отдают предпочтение традиционные планы 401 (k). . Частые торговые сборы могут снизить общую норму прибыли.
Требуется много опыта, чтобы самоуправляемая 401(k) работала хорошо. Даже профессиональные управляющие фондами постоянно отстают от индексных фондов, которые просто стремятся имитировать показатели рынка в целом. И даже если у вас есть значительный опыт инвестирования, есть ли у вас время, чтобы управлять своими инвестициями и уделять пенсионному плану должное внимание, которого он заслуживает? Многим занятым людям было бы лучше иметь недорогие индексные фонды, которые они могут настроить и забыть.
Если вы решите, что самостоятельная форма 401(k) вам подходит, вам нужно знать правила. IRS запрещает определенные транзакции в самоуправляемых планах 401 (k). Если IRS определит, что вы совершили запрещенную транзакцию, ваша учетная запись больше не будет иметь налоговых льгот, и все ваши инвестиции станут облагаться налогом. Это может привести к большому налоговому счету, поэтому обязательно соблюдайте правила.
Любая сделка (продажа, аренда, обмен, передача или платеж) между самостоятельным владельцем 401(k) и дисквалифицированным лицом противоречит правилам IRS. Дисквалифицированное лицо — это любое лицо, которое либо предоставляет услуги плану, либо имеет финансовую заинтересованность в плане. Супруги, родители, бабушки и дедушки, дети, внуки и их супруги, а также дочери и зятья считаются дисквалифицированными лицами, как и бенефициар вашего счета, хранитель или администратор вашего счета и любая компания, в которой вы прямо или косвенно владеете не менее 50% голосующих акций. Вы также являетесь дисквалифицированным лицом. Вы не можете использовать имущество или другие инвестиции в своем аккаунте, чтобы извлечь выгоду, а также не можете использовать недвижимость в своем аккаунте в качестве залога для личного кредита.
Существуют также правила, относящиеся к самостоятельным инвестициям 401(k) в недвижимость. Вы не можете использовать свои взносы, чтобы купить сдаваемое в аренду имущество, а затем завербовать своих родителей в качестве арендаторов. Это то, что IRS называет запрещенной транзакцией, потому что вы используете свои средства 401 (k) в пользу членов семьи, которые являются дисквалифицированными лицами.
Чтобы иметь право открыть самостоятельную форму 401(k), вы должны получить налогооблагаемую компенсацию в течение текущего финансового года. Работодатели могут предлагать самостоятельные планы 401(k) в качестве альтернативы традиционному 401(k). В этом случае административный 401(k) также будет управляться администратором плана.
Есть три основных способа финансирования самостоятельной 401(k):
Примечательно, что лимиты взносов для самостоятельных планов 401(k) такие же, как лимиты взносов для традиционных планов 401(k). На 2020 год этот лимит составляет 19 500 долларов (19 000 долларов на 2019 год). Для догоняющих взносов, которые доступны всем лицам старше 50 лет, лимит составляет дополнительные 6 500 долларов США (6 000 долларов США в 2019 году), в результате чего общий лимит взносов составляет 26 000 долларов США (по сравнению с 25 000 долларов США в 2019 году).
Правила снятия и переноса средств для самоуправляемых планов 401(k) такие же, как и для традиционных планов 401(k) или IRA. Если вы откажетесь от самоуправляемой формы 401(k) до достижения возраста 59,5 лет, вам грозит штраф в размере 10 % за досрочное снятие, если только вы не соответствуете требованиям для исключения.
Если вы хотите перевести самостоятельную форму 401(k) в IRA, у вас есть 60 дней на перенос, после чего деньги, которые вы сняли со своей формы 401(k), станут облагаемым налогом снятием. Попросите брокерскую компанию, которая размещает ваш IRA, помочь вам сделать прямой, не облагаемый налогом и штрафом перенос. Вы можете перейти на самоуправляемый IRA, если хотите иметь высокий уровень контроля над своими инвестициями.
Фото:© iStock/M_a_y_a, © iStock/designer491, © iStock/nzphotonz