За последние 12 месяцев я использовал вознаграждения по кредитным картам для финансирования большей части наших поездок на Ямайку, Лас-Вегас, Денвер, Новый Орлеан, Лондон, Париж и Сен-Мартен. И в процессе я также заработал пятизначную сумму баллов лояльности отелей, миль авиакомпаний и вознаграждений. Конечно, отчасти я виню в этом свою любовь к семейным путешествиям, но это также связано с тем, как я зарабатываю на жизнь. Поскольку я веду блог для журнала Frugal Travel Guy, было бы довольно странно, если бы я никогда никуда не ездил.

Помимо вопросов о накоплении баллов и миль и бронировании премиальных поездок, я получаю много вопросов о финансовых аспектах этих поездок. Считаются ли вознаграждения по кредитным картам налогооблагаемым доходом? А как насчет банковских бонусов? Если мелкий шрифт не так уж конкретен, как я могу это определить?

Облагаются ли налогом банковские бонусы?

Мы все получили по почте хотя бы одно из этих предложений. Они говорят что-то вроде:«Откройте новый сберегательный счет в XY Bank и получите бонус в размере 300 долларов США после оформления прямого депозита» или «Заработайте бонус в 250 долларов США после совершения 10 соответствующих транзакций с помощью вашей банковской дебетовой карты».

Без сомнения, банковские бонусы считаются налогооблагаемым доходом, который вы должны требовать. Фактически, банк, от которого вы получаете бонус, должен выслать вам форму 1099 для суммы бонуса. Это боль? Да, но, по крайней мере, вы заранее знаете, что с вас будут облагаться налогом любые бонусные доллары, которые вы заработаете на обычном или деловом текущем счете или сберегательном счете. И эти доллары по-прежнему остаются бесплатными деньгами, верно?

Облагаются ли налогом вознаграждения по кредитным картам?

Между тем, вознаграждения по кредитным картам — это совершенно другое животное, и, следовательно, в игру вступают другие правила. Одна из причин, по которой Налоговое управление США по-разному рассматривает вознаграждения по кредитным картам, заключается в том, что они обычно распределяются в виде туристической валюты. И то, что вы «зарабатываете» баллы лояльности отелей или мили авиакомпаний, не означает, что вы тоже будете их использовать. И почему вы должны платить налоги за вознаграждение, которое вы можете использовать, а можете и не использовать, или даже можете использовать в следующем году?

Другая причина:IRS склонна рассматривать вознаграждения по кредитным картам как скидку или скидку, а не как бонус. Например, некоторые предложения вознаграждений предусматривают получение 50 000 авиамиль после того, как вы потратите 3000 долларов США на свою премиальную карту в течение 90 дней, а другие предоставляют 2-процентный кэшбэк за все ваши повседневные покупки. Но вам придется потратить свои деньги получать вознаграждения, что, очевидно, переводит вознаграждения по кредитным картам в другую категорию в глазах IRS.

До сих пор слова были довольно загадочными, но эти заявления из пресс-релиза IRS могут пролить некоторый свет на эту тему:

"В соответствии с прежней практикой IRS не будет утверждать, что какой-либо налогоплательщик занижал свои федеральные налоговые обязательства по причине получения или личного использования миль для часто летающих пассажиров или других рекламных льгот в натуральной форме, относящихся к деловым или официальным поездкам налогоплательщика. Любые будущие рекомендации по налогообложению этих льгот будут применяться перспективно".

Если вы только что вздохнули с облегчением, подождите. IRS продолжается ниже:

«Эта льгота не распространяется на командировочные или другие рекламные льготы, конвертируемые в денежные средства, на компенсации, выплачиваемые в виде командировочных или других рекламных льгот, а также на другие обстоятельства, когда эти льготы используются в целях уклонения от уплаты налогов».

Это утверждение может заставить вас поверить в то, что вознаграждения по кредитным картам или, по крайней мере, те, которые конвертированы в наличные, на самом деле подлежат налогообложению. Однако это было сделано более 10 лет назад, и с тех пор об этой проблеме мало что было сказано. Между тем, к банковским бонусам и вознаграждениям по кредитным картам банки и частные лица относятся совершенно по-другому.

Выясните, сколько вы должны

На данный момент можно с уверенностью сказать, что вы обязательно будете должны платить налоги за любой бонус за регистрацию в банке, который вы получите. Однако этого нельзя сказать о баллах, милях и возврате денег, которые вы заработали на своих премиальных кредитных картах. На данный момент кажется, что вы можете обналичить свое вознаграждение и избежать уплаты налогов. Если вы заработали какие-либо баллы в 2014 году и беспокоитесь о том, требовать их или нет, в статье Мэриалин Лапонси на сайте CardRatings.com («Облагаются ли налогом бонусы по вашей кредитной карте?», 31 марта 2014 г.) включена следующая цитата:

«Налоговое управление США рассматривает вознаграждение как скидку на покупку», — говорит Марк Джегер, индивидуальный налоговый менеджер и разработчик TaxACT. "Например, если владелец карты получает 1 процент кэшбэка за покупку, этот 1 процент не облагается налогом, поскольку представляет собой скидку на покупку. Если тот же человек открывает текущий счет и банк вознаграждает его 50 долларами, 50 долларов считаются облагаемыми налогом, поскольку ничего не было куплено, и считаются наградой".

Будут ли вознаграждения по кредитным картам облагаться налогом в будущем?

Если вы беспокоитесь об уплате налогов со своих баллов и миль в будущем, вам, вероятно, следует это сделать. Хотя на данный момент никаких официальных сообщений от IRS не поступало, некоторые банки и эмитенты карт за последние несколько лет изменили формулировку предложений по вознаграждениям, чтобы предвидеть любые изменения, которые могут возникнуть. Например, Bank of America начал публиковать такое заявление в некоторых своих приложениях по кредитным картам еще в 2013 году:

"Стоимость этого вознаграждения может составлять для вас налогооблагаемый доход. Вам может быть выдана форма 1099 Налоговой службы (или другая соответствующая форма), в которой будет отражена стоимость такого вознаграждения. Пожалуйста, проконсультируйтесь со своим налоговым консультантом, поскольку ни Bank of America, ни его филиалы, ни их сотрудники не предоставляют налоговых консультаций".

Между тем, любые вознаграждения по кредитным картам на сумму более 600 долларов США могут составлять налогооблагаемый доход. По данным IRS, если вы зарабатываете более 600 долларов США, банки обязаны отправить налоговое уведомление 1099 как в IRS, так и получателю.

Итак, на данный момент похоже, что ваши вознаграждения в безопасности, пока они не приходят в виде банковского бонуса и пока каждое отдельное вознаграждение оценивается менее чем в 600 долларов. Но поскольку ситуация вполне может измениться в любой момент, всегда разумно проконсультироваться со своим налоговым специалистом, прежде чем завершать подготовку налоговой декларации.

А пока вы можете увидеть, как я наслаждаюсь своими необлагаемыми налогом вознаграждениями и путешествую столько, сколько могу, прежде чем упадет молот - потому что мы все знаем, что так и будет. Это всего лишь вопрос времени.

Вы гонитесь за баллами и милями? Запрашивали ли вы какое-либо из этих вознаграждений по налогам в прошлом?