Многие родители считают, что высшее образование необходимо для успеха их ребенка. Однако получение этого диплома обходится недешево и с каждым годом становится все дороже.

По данным College Board, средняя годовая плата за обучение и плата за обучение в государственном четырехлетнем колледже для студентов штата составляет 9 410 долларов (или 37 640 долларов за четыре года). Для частного четырехлетнего колледжа средняя годовая плата за обучение и сборы составляет 32 410 долларов в год (или 129 640 долларов за четыре года). И это даже не включает стоимость проживания и питания, книг и всех других расходов на жизнь в колледже.

Прогнозируйте на 18 лет вперед (если вы новый родитель), и идея платить за колледж может быть ошеломляющей. К счастью, план 529 может помочь снять стресс. План 529 — это инвестиционный счет с налоговыми льготами, который можно использовать для оплаты соответствующих расходов на образование, включая обучение в школе K-12, обучение в колледже и последипломное образование.

Как работает сберегательный план 529?

Планы 529, впервые созданные в 1996 году, призваны облегчить накопление средств на обучение в колледже и последипломное образование. С 2018 года, когда Закон о снижении налогов и занятости от 2017 года расширил их использование, включив оплату обучения в K-12, они также стали способом финансирования расходов на довузовское образование.

Планы могут предлагаться вашим штатом или школами, и вы можете найти по крайней мере один тип плана 529 в каждом штате. Если вы выбираете план, спонсируемый штатом, убедитесь, что бенефициар не ограничен посещением школы в этом штате. Вы можете выбрать план 529 за пределами своего штата, но если ваш штат предоставляет налоговые льготы при инвестировании в планы 529, выбор плана за пределами штата может оставить налоговые льготы на столе.

Вот как это работает:человек, который запускает сберегательный план 529 (владелец счета или владелец плана), устанавливает план для выбранного бенефициара. Бенефициаром обычно является ребенок или внук, но это может быть и другой член семьи или даже кто-то, кто не является членом семьи. Владелец плана контролирует деньги в плане и принимает решения об их инвестировании и снятии средств даже после того, как бенефициар достигает 18 лет. Если первоначальный бенефициар решает не поступать в колледж, владелец счета может передать план 529 другому бенефициару.

Как и взаимные фонды, большинство планов 529 предлагают различные варианты инвестиций, из которых владелец плана может выбирать в зависимости от уровня риска. Многие используют возрастную инвестиционную стратегию, которая инвестирует в опционы с более высоким риском (например, в акции) в первые годы жизни бенефициара, а затем переключается на распределение активов с более низким риском, когда бенефициару исполняется 12 лет и старше. Вы всегда должны читать проспект любого плана 529, который вы рассматриваете, чтобы убедиться, что вы понимаете свой выбор, знаете риски и понимаете, как плата за управление планом повлияет на ваши результаты.

Вы можете начать план 529 с единовременного взноса или установить регулярные ежемесячные взносы. Более чем один человек может внести свой вклад в план 529. Например, вы можете создать план 529 для своего ребенка и пригласить других членов семьи внести в него свой вклад, если они того пожелают. Некоторые планы 529 позволяют вносить взносы всего в 10 долларов, предлагая хороший способ позволить бабушкам и дедушкам и другим родственникам сделать значимый подарок молодому родственнику.

Какие существуют типы планов 529?

Существует два типа планов 529:планы сбережений на образование и планы с предоплатой за обучение. Вот чем они отличаются:

• План сбережений на образование или накопительный план для колледжа позволяет вам сэкономить на обучении и связанных с ним расходах на обучение в любом квалифицированном колледже или университете, включая последипломное образование, такое как получение докторской степени. или МВА. Вы также можете использовать до 10 000 долларов в год на обучение в школе K-12. Это самый известный тип плана 529.
• План обучения с предоплатой позволяет внести предоплату за обучение в конкретном колледже или университете по сегодняшней цене. Например, если вы твердо решили, что ваш ребенок будет поступать в Гарвард, где стоимость обучения в 2019–2020 годах составляет 47 730 долларов, внесение 47 730 долларов в тарифный план с предоплатой даст вам один год обучения, когда ваш ребенок поступит в колледж, даже если плата за обучение составляет 100 000 долларов, когда ваш ребенок ребенок посещает. Если ваш ребенок не поступает в желаемый колледж или решает не поступать туда, вы можете использовать средства для обучения в другом колледже.

Каковы преимущества плана 529?

План 529 предлагает простой способ сэкономить на колледже и воспользоваться преимуществами сложных процентов. Деньги вносятся в план после уплаты налогов, а затем растут без налогов. Пока деньги используются для квалифицированных расходов на образование, федеральный подоходный налог не взимается, когда вы снимаете деньги с плана. (В некоторых штатах могут взиматься государственные налоги, поэтому обязательно ознакомьтесь с особенностями любого плана 529, который вы рассматриваете.)

План 529 может также предлагать налоговые льготы владельцу счета. Более 30 штатов предлагают налоговые вычеты штата или налоговые кредиты для взносов в 529 планов.

Для бабушек и дедушек или других родственников, которые хотят сделать детям финансовый подарок, но беспокоятся о том, как он может быть использован, планы 529 предлагают способ быть щедрым, сохраняя при этом контроль. Держатель плана контролирует снятие средств, так что дедушка может быть спокойным, что Джуниор не сорвет фонд колледжа, наняв свою любимую группу, чтобы отыграть выпускной вечер в старшей школе.

Вы можете настроить план 529 в любое время, но поскольку получение сложных процентов является ключом к максимальному росту вашего плана, идеальное время для его запуска — это когда рождается ребенок. Это дает плану 18 лет для роста.

Каковы недостатки плана 529?

Недостатки плана 529 довольно незначительны по сравнению с преимуществами, но есть некоторые потенциальные недостатки, которые следует учитывать.

• Возможные налоговые санкции :если средства в плане 529 используются для чего-либо, кроме соответствующих расходов на обучение, вы будете платить налоги на снятые деньги и дополнительный штраф в размере 10%.
• Проблемы с предоплатой за обучение :Если вы выбрали план обучения с предоплатой, а ваш ребенок не учится в конкретном колледже, который вы выбрали, или в колледже из списка, вы все равно можете использовать деньги плана обучения с предоплатой для оплаты его обучения. Однако, если плата за обучение превышает сумму, которую вы заплатили заранее, вам придется компенсировать разницу.
• Инвестиционный риск :Как и в случае любых инвестиций, как планы с предоплатой, так и планы сбережений на образование сопряжены с риском. В зависимости от того, как работает ваш инвестиционный портфель и гарантируется ли ваш план правительством штата или федеральным правительством, вы можете потерять часть или все свои инвестиции. Внимательно прочитайте проспект любого плана, который вы рассматриваете, и убедитесь, что вы полностью понимаете риски.
• Ограничения на снятие средств :планы 529 ограничивают сумму, которую вы можете снимать каждый год, и имеют особые правила относительно того, на что можно использовать деньги, не вызывая налогов и сборов.

Как использовать план 529

Чтобы избежать налогов и штрафов, средства плана 529 следует использовать только для следующих расходов:

1. Требуемая плата за обучение
2. Проживание и питание (для студентов, посещающих хотя бы полдня)
3. Книги, расходные материалы и оборудование
4. Компьютер или периферийное оборудование (например, принтер), компьютерное программное обеспечение и доступ в Интернет.

Средства, снятые на эти расходы, называются «квалифицированными распределениями».

Некоторые общие расходы, которые родители могут счесть связанными с образованием, такие как стоимость перелета вашего ребенка домой на каникулы или меблировка его квартиры, не являются обоснованными причинами для снятия средств с плана 529. Использование денег для этих целей повлечет за собой федеральные налоги и штраф в размере 10% от части дохода при снятии средств. (Вам не нужно платить налоги или штрафы с основной части снятия, так как эти деньги были обложены налогом еще до того, как вы включили их в план.)

Даже квалифицированные образовательные расходы имеют свои пределы. Для каждой из четырех квалифицированных категорий расходов вы не можете снять больше, чем расчетная стоимость школы для этой категории в этом учебном году. (Вы можете найти эту информацию на веб-сайте школы.)

Предположим, школа вашего сына оценивает стоимость проживания и питания в 12 000 долларов в год. Если ваш сын переезжает в квартиру, которая стоит 1500 долларов в месяц и тратит 400 долларов в месяц на продукты, только 12 000 долларов из этой суммы можно взять из плана 529. Это оставляет ему (или вам) 5100 долларов в год из других источников. Точно так же, если ориентировочная стоимость книг и расходных материалов составляет 1200 долларов США, а учебники вашей дочери в конечном итоге обойдутся в 1400 долларов США, из 529 долларов можно будет использовать только 1200 долларов США для покрытия этой стоимости.

Отправка 529 средств непосредственно в школу для оплаты обучения, сборов, проживания в кампусе и других школьных сборов помогает гарантировать, что у вас не возникнет вопросов о том, как вы тратите деньги. Тем не менее, рекомендуется проконсультироваться со своим налоговым консультантом и вашим менеджером по плану 529, чтобы узнать, как лучше всего вывести средства, чтобы избежать проблем с налогами или правом на получение финансовой помощи. Когда вы снимаете деньги на любые расходы, не оплачиваемые непосредственно школе, такие как арендная плата за квартиру за пределами кампуса, книги и расходные материалы или продукты питания, приобретенные вне плана питания в кампусе, обязательно сохраняйте квитанции, подтверждающие все расходы. .

Хотя планы 529 предназначены для расходов на образование, владелец плана может снимать деньги с плана по любой причине. Просто помните, что это будет рассматриваться как «неквалифицированное распространение» и повлечет за собой налоги и штрафы.

Другие способы оплаты колледжа

Если план 529 вам не подходит, есть другие способы накопить денег на колледж. Например, вы можете открыть для своего ребенка обычный старый сберегательный счет, налогооблагаемый инвестиционный счет или образовательный сберегательный счет Coverdell. Вы можете предложить своему ребенку открыть собственный сберегательный счет в колледже, используя заработок от подработки или деньги, которые он получает в качестве подарков. Вы также можете исследовать стипендии, гранты и кредиты.

Хотя есть и другие способы оплатить обучение в колледже, план 529 — один из лучших вариантов. Это позволяет сбережениям вашего ребенка в колледже зарабатывать сложные проценты и увеличиваться без уплаты налогов. И это позволяет родителям или бабушкам и дедушкам контролировать деньги. Лучше всего то, что это может помочь вашему ребенку избежать студенческих долгов, чтобы он мог начать взрослую жизнь с меньшими расходами, о которых нужно беспокоиться.