(Эта страница может содержать партнерские ссылки, и мы можем получать комиссионные от соответствующих покупок без каких-либо дополнительных затрат с вашей стороны. Дополнительную информацию см. в разделе «Раскрытие информации».)
Вы наверняка слышали о плане 401(k), но что такое план 403(b)?
Проще говоря, план 403(b) – это пенсионный счет с налоговыми льготами для сотрудников школ, церквей и некоммерческих организаций.
Чтобы предложить 403(b), некоммерческая организация должна быть освобождена от налогов в соответствии с разделом кода 501(c)3 IRS.
План 403(b) – он же аннуитет с налоговой защитой или TSA – похож на план 401(k), но имеет несколько важных отличий.
Вот как они работают:если вашим работодателем является государственная школа, в том числе государственный университет, некоммерческая организация или церковь, у вашей организации может быть форма 403(b), которую вы можете использовать для накопления на пенсию.
(Узнайте, освобождена ли ваша некоммерческая организация от налога 501(c)3.)
Если вы устроились на работу в некоммерческую организацию, школу или церковь, ваша организация по закону обязана сообщить вам, есть ли у нее план 403(b).
В большинстве случаев вы сможете начать вносить вклад в свой план 403(b), как только начнете работать. Чем раньше вы начнете, тем больше времени у вас будет на прирост денег и тем больше будут ваши сбережения.
IRS предусматривает, что вы всегда на 100% уверены в своих взносах за автоматическую регистрацию. Это означает, что деньги, которые вы вносите в план 403(b), всегда будут вашими, даже если вы сразу покинете организацию.
Ваши взносы в план 403(b) не облагаются налогом, если только вы не решите внести свой вклад в план Roth (более подробную информацию см. ниже).
Это означает, что вы не будете платить налоги с любых денег, которые вы вносите в этот план, пока не заберете эти деньги при выходе на пенсию. Если вы откладываете значительную часть своей зарплаты в форму 403(b), это может повлиять на размер налогов, которые вы платите.
В настоящее время вы можете внести до 20 500 долларов США по плану 403(b), а если вам 50 лет и старше, вы можете внести дополнительные 6500 долларов США.
Некоторые организации предлагают подбор работодателя, если вы используете 403 (b). Например, если вы вносите до 3 % от своей зарплаты, организация будет выплачивать эти 3 %.
Это все равно что получить освобождение от налогов Повышение на 3% каждый год. Поэтому убедитесь, что вы вносите как минимум сумму, соответствующую вашему работодателю.
Однако эти деньги могут не сразу стать вашими.
Обязательно обратите внимание на график перехода прав в вашей организации (т. е. продолжительность времени, в течение которого вам необходимо оставаться сотрудником вашей организации, чтобы соответствовать требованиям работодателя).
Планы 403(b) имеют право на автоматическую регистрацию. Это означает, что некоторые планы TSA автоматически зарегистрируют вас в плане и позволят вам вносить определенный процент от вашей зарплаты (3–6 %), если вы не откажетесь от участия.
Иногда эти планы автоматически увеличивают сумму ваших взносов на 1% в год до определенного предела.
Исследования показали, что автоматическое зачисление значительно увеличивает процент вашей зарплаты, поэтому это отличная идея.
Если в вашем плане 403(b) есть функция, которая автоматически увеличивает ваши взносы каждый год, воспользуйтесь ею.
Вы можете настроить его на тот месяц, когда вы обычно получаете повышение, чтобы даже не заметить дополнительных денег в виде взносов.
И помните:сумма, которую вы вносите в форму 403(b), снижает сумму налогов, которые вы платите. Таким образом, если вы вносите 100 долларов за зарплату, ваша зарплата не будет на 100 долларов меньше; оно уменьшится меньше, в зависимости от вашей налоговой ставки.
Если вы уйдете с работы, деньги на вашем счете TSA по-прежнему будут вашими. Вы можете перевести его на обычный счет Roth IRA или другой счет 403(b) или 401(k) на новой работе.
Между планами 403(b) и 401(k) есть несколько важных различий. Прочтите самое важное.
Если вам 50 лет и старше, вы также можете воспользоваться годовым лимитом взносов IRS, который составляет 6500 долларов США на 2022 год. Это тот же дополнительный взнос, который позволяет план 401(k).
Но у планов 403(b) есть дополнительная функция, которой нет у их коммерческих аналогов – положение. .
Если вы вносите взносы в свой план 403(b) в течение как минимум 15 лет, вам разрешено вносить дополнительно 3000 долларов США в год на ваш счет 403(b) с пожизненным ограничением в 15 000 долларов США.
Возраст для догоняющего положения не установлен, поэтому вам не обязательно быть 50 лет или старше, чтобы воспользоваться его преимуществами. Это догоняющее пособие предоставляется в дополнение к ежегодному догоняющему взносу в размере 6500 долларов США.
Одно существенное различие между 403(b) и 401(k) заключается в том, что планы TSA не обязательно подлежат строгой отчетности IRS ERISA.
Это означает, что им не нужно проходить ежегодный аудит и отчитываться, как это делают многие коммерческие компании.
Таким образом, многие участники программы 403(b) могут иметь гораздо более низкие комиссии в своих инвестиционных планах, поскольку их дешевле администрировать.
Но по той же причине некоммерческие организации не могут предлагать высокий уровень соответствия сотрудников в своих планах 403(b), чтобы не потерять льготы ERISA.
Таким образом, хотя ваш план 403(b) может предусматривать более низкую комиссию, вы также можете получить более низкую сумму от вашего работодателя.
Если вы работаете в государственном колледже или университете, ваш план 403(b) может иметь необычную особенность — обязательные взносы.
Обязательные взносы — это именно то, на что они похожи — обязательные взносы с вашей стороны в ваш план 403(b).
Ваш работодатель может потребовать от вас внести определенный процент вашей зарплаты, скажем, 3 %, в ваш пенсионный план, и тогда он будет соответствовать этой сумме.
Единственная хорошая вещь в этой схеме заключается в том, что ваши обязательные взносы не учитываются в общем лимите пенсионных взносов. Таким образом, вы все равно можете получить максимальную сумму в 20 500 долларов США в 2022 году в дополнение к обязательному взносу в размере 3 %.
Во что вы можете инвестировать с помощью 403(b)?
Это зависит от организации, в которой вы работаете. В большинстве случаев ваши инвестиционные варианты очень похожи на варианты плана 401(k), но есть несколько исключений.
Первоначально планы 403 (b) назывались аннуитетными планами, потому что изначально с их помощью вы могли инвестировать только в аннуитетные планы. С тех пор это ограничение было снято, и теперь вы можете инвестировать в аннуитеты или взаимные фонды.
Однако вы не можете инвестировать в отдельные акции по плану 403(b).
Многие планы 403(b) предлагают выбор взаимных фондов через инвестиционные компании, такие как Fidelity, Principal или Vanguard. Эти варианты, вероятно, будут очень похожи на инвестиционные варианты, предлагаемые в форме 401(k).
Большую часть времени имеет смысл инвестировать в индексный фонд S&P 500, у которого, как правило, более низкие комиссионные, чем у других фондов с датой выхода на пенсию или специализированных фондов.
Некоторые планы 403(b) предлагают аннуитетный договор, который является разновидностью плана страхования.
Вы вносите взносы в план в течение определенного количества лет, и страховая компания обязуется выплачивать вам ежемесячную стипендию после выхода на пенсию.
Если ваш план предлагает как взаимные фонды, так и аннуитет, в какой из них следует инвестировать?
Простой ответ – взаимные фонды. Аннуитеты часто взимают более высокие комиссии и блокируют ваши деньги на годы, что дает вам меньшую инвестиционную гибкость, чем взаимный фонд.
Однако фиксированные аннуитеты могут гарантировать определенный доход. Поэтому, если вы предпочитаете иметь определенную сумму денег каждый месяц, вы можете рассмотреть вариант аннуитета.
Если вы являетесь членом церкви, ваша церковь может открыть для вас счет пенсионного дохода, которым управляет компания взаимных фондов.
Некоторые планы 403(b) позволяют вам вносить на свой счет доход после уплаты налогов. Почему вы хотите это сделать?
Взносы Рота производятся из денег после уплаты налогов. Таким образом, вы платите налог при пополнении счета, а не при его снятии.
Поэтому, если вы считаете, что ваша ставка налога может быть выше, когда вы снимаете деньги, или если в настоящее время у вас необычно низкая ставка налога (из-за дохода, возраста или по другой причине), то вы можете захотеть, чтобы ваши взносы обозначались как Roth.
Ваши взносы Рота будут настроены на другой счет, поскольку IRS требует, чтобы вам нужны отдельные счета как для не облагаемых налогом взносов, так и для взносов Рота. Кроме того, если ваш работодатель предоставляет соответствующие взносы, их нельзя добавить в ваш счет Roth.
Просто помните:вы можете внести только максимальную сумму IRS в обе. ваши счета до уплаты налогов и счета Рота. Таким образом, если вы уже вносите максимальную сумму в 20 500 долларов США на свой счет до вычета налогов, вы не можете внести свой вклад в счет Рота.
Хотя эксперты единодушны во мнении, что брать кредит под залог пенсионного счета — плохая идея, иногда это неизбежно.
А кредиты под залог вашей формы 403(b) имеют некоторые преимущества, если вы находитесь в затруднительном финансовом положении.
Ваша способность взять кредит зависит от плана 403 (b) вашей организации. Как правило, вы можете взять либо общий кредит по форме 403(b), либо ипотечный кредит.
У вас есть пять лет, чтобы погасить деньги по общему кредиту, и больше времени, чтобы погасить ипотечный кредит (в вашем плане указан период, обычно 15 лет).
Вам не нужно доказывать наличие трудностей, чтобы получить кредит 403(b), но вам необходимо подать заявку на получение кредита и соответствовать определенным требованиям.
Некоторые кредиты требуют одобрения супруга перед выдачей кредита. Вам не разрешено снимать более 50 % баланса вашего счета или 50 000 долларов США в общей сложности, в зависимости от того, какая сумма меньше.
Таким образом, если в настоящее время на вашем счете имеется 70 000 долларов США, максимальная сумма, которую вы сможете взять в качестве кредита, составит 35 000 долларов США.
Выплаты поступают непосредственно из вашей зарплаты, и вы должны платить проценты себе.
Кроме того, если вы уйдете с места работы, вы должны выплатить всю сумму кредита обратно при увольнении.
Если вы этого не сделаете, правительство будет считать эти деньги раздачей. Затем вам придется заплатить обычный подоходный налог плюс. возможный штраф в размере 10 %, если вам меньше 59 с половиной лет.
Просто помните:даже несмотря на то, что вы платите себе проценты по кредиту, вы, вероятно, не зарабатываете столько, сколько могли бы получить ваши деньги на фондовом рынке.
Наконец, пока вы выплачиваете кредит, есть вероятность, что вы перестали вносить средства в свой план 403(b), что может означать, что вы упустите возможность значительного роста вашего счета в будущем.
Если вы раздумываете, откладывать ли пенсионные накопления в IRA или план 403(b) вашей организации, вам, вероятно, следует воспользоваться планом 403(b).
Прежде всего, если ваша компания предлагает соответствующую сумму, это дополнительные деньги, отложенные по налогам, которые вы можете внести на пенсию.
Во-вторых, для плана 403(b) установлен гораздо более высокий лимит взносов. И даже если вам кажется, что вы никогда не сможете внести сумму, превышающую лимит IRA в 6000 долларов США, ваши обстоятельства могут измениться.
Единственным исключением из этого правила может быть ситуация, когда ваша организация не предлагает в плане недорогих вариантов инвестирования.
Обязательно поговорите с администратором своего плана, чтобы получить подробную информацию обо всех вариантах инвестирования.
Планы 403(b) позволяют некоммерческим организациям предлагать конкурентоспособные пенсионные планы, как и коммерческим компаниям. Большинство из них предлагают отличные способы накопить на пенсию, так что давайте копить на будущее!
Далее:
Женщины, у которых есть деньги
Эми Блэклок и Вики Кук стали соучредителями организации Women Who Money в марте 2018 года, чтобы предоставлять полезную информацию о личных финансах, карьере и предпринимательстве, чтобы вы могли уверенно управлять своими деньгами, увеличивать свой собственный капитал, улучшать общее финансовое состояние и в конечном итоге достичь финансовой независимости.