При накоплении сбережений на пенсию у инвесторов есть большой выбор, и налоговая стратегия может стать важным фактором выбора пути, по которому они решат. Понимание различных налоговых последствий IRA и 401 (k) s - ключ к правильному выбору.
Во-первых, некоторые основы:индивидуальные пенсионные накопления (IRA) и 401 (k) - это средства для пенсионных сбережений. Термины Roth и традиционный относятся к типу денег, которые фактически пополняют счет.
Вы можете внести свой вклад в план 401 (k), если ваш работодатель установил этот тип плана. У них часто есть выбор для Roth или традиционных отсрочек, но вам нужно будет уточнить правила у вашего работодателя. IRA, будь то Roth или традиционный, может быть учреждено в различных банках или брокерских фирмах.
С традиционным типом счета вы получаете налоговый вычет со своих взносов, поскольку они производятся до налогообложения. Чтобы упростить цифры, предположим, что вы зарабатываете 100 000 долларов в год и вносите 5 500 долларов в свой IRA. Теперь это означает, что ваша налогооблагаемая база составляет 94 500 долларов США.
Обратной стороной этого типа счета является то, что после выхода на пенсию вы платите подоходный налог с денег, которые вы получаете с него. Также важно отметить, что если вы снимаете деньги со счета до достижения 59,5 лет, с вас взимается штраф в размере 10% плюс налог на прибыль при снятии средств.
С Roth вы пополняете счет деньгами после уплаты налогов. Это означает, что вы не получаете налогового вычета с ваших взносов.
Преимущество этого счета в том, что когда вам исполняется 59½ и вы начинаете снимать средства, вы не платите налоги. Еще одно преимущество заключается в том, что, поскольку счет финансируется за счет денег после уплаты налогов, если вам нужны средства до возраста 59½ лет, вы можете снимать свои взносы без уплаты налогов и штрафов. Обычно штраф в размере 10% и налоги облагаются только доходом на счете.
Самым большим преимуществом как традиционной учетной записи, так и учетной записи Roth является то, что ваши счета растут без налогов. Это означает, что не нужно платить налоги на прирост капитала, как в случае с обычными инвестиционными счетами.
Итак, теперь, когда вы знаете основы работы с этими учетными записями, какая из них лучше всего подойдет вам?
Первый вопрос, который стоит задать себе:доверяете ли вы правительству? Ходили разговоры о том, что правительство облагает налогом счета Рота, даже несмотря на то, что они финансировались за счет денег после уплаты налогов. Для тех, кто говорит, что это невозможно, социальное обеспечение было еще одним источником дохода, который изначально предполагалось не облагать налогом.
Второе, что нужно понять, - это влияние начисления сложных процентов на стоимость денег.
Часто люди смотрят на налоговые ставки и говорят, что если вы находитесь в 25% налоговой категории, когда вы берете налоговый вычет, и в 33% налоговой группе, когда вы снимаете деньги, вам следует сделать Рот.
Проблема здесь в том, что они смотрят на застойные деньги. Предположим, вы женаты, зарабатываете 100 000 долларов, подаете совместно, требуете двух личных льгот и живете в Сан-Диего, и вы решили внести 5 500 долларов в IRA Рота. Это означает, что вы заплатите примерно 11 095 долларов в виде федеральных налогов, 7 650 долларов в виде налогов FICA и 3479 долларов в виде налогов штата. Таким образом, ваш общий налоговый счет составляет примерно 22 224 доллара США.
Если предположить ту же ситуацию, если вы внесете 5500 долларов в традиционный IRA, ваши федеральные налоги составят 10 062 доллара, налоги FICA составят 7650 долларов, а налоги штата составят 3039 долларов. Это общий налоговый счет в размере 20 751 доллар. Это означает, что вычет за год сэкономил вам 1473 доллара на налогах.
Причина, по которой мы предпочли бы сделать вычет сегодня и платить налоги в будущем, связана с временной стоимостью денег. Проще говоря, доллар сегодня стоит больше, чем доллар завтра, из-за его потенциальной прибыли со временем. Стоимость налогового вычета при правильном инвестировании будет увеличиваться и расти с течением времени.
Если предположить, что среднегодовая доходность в течение 20 лет составит 8%, то размер единого налогового вычета вырастет до 6 865,59 долларов. Это всего лишь предположение о едином налоговом вычете за этот год, представьте себе ценность, если вы получаете этот вычет в течение нескольких лет.
В то время как цифры говорят о налоговых вычетах сейчас, Roth в некоторых случаях все же имеет смысл. Создание основы для хорошей пенсии должно быть вашей главной целью, но если вы сильно обеспокоены тем, что вам нужны деньги до 59½, Roth может иметь больше смысла, поскольку при снятии внесенных вами денег нет штрафов или налогов. Только прибыль будет облагаться налогами и 10% штрафом.
Вы можете смешивать и сочетать взносы Roth и традиционные взносы в IRA, но сумма взносов в конкретный год не может превышать 5 500 долларов США, если вам меньше 50 лет, и 6500 долларов США, если вам 50 лет и старше.
В зависимости от вашего уровня дохода вы также можете внести свой вклад в спонсируемый работой 401 (k) и IRA, но существуют ограничения.
Из-за сложности налоговых категорий и правил внесения взносов на пенсионные счета у каждого своя ситуация. Всегда важно проконсультироваться с квалифицированным налоговым специалистом, чтобы оценить вашу личную ситуацию и способы увеличения этих налоговых вычетов.
Брент М. Уилси, президент Wilsey Asset Management, является признанным консультантом по инвестициям и финансовым стратегом с более чем 40-летним опытом. Он предлагает ежедневные рекомендации по инвестированию как индивидуальным инвесторам, так и корпорациям. Открыв свой филиал LPL в 1992 году, в настоящее время компания Уилси управляет активами на сумму более 200 миллионов долларов. Свяжитесь с ним на сайте www.WilseyAssetManagement.com.