Если вы уже увеличили свои пенсионные отчисления по плану вашего работодателя или не имеете права участвовать в плане на работе, вам может подойти индивидуальный пенсионный счет (IRA). IRA обычно классифицируются как традиционные учетные записи или учетные записи Roth, но есть и третий вариант в виде компакт-диска IRA. Этот конкретный сберегательный инструмент сочетает в себе определенные функции IRA с депозитным сертификатом. У каждого варианта есть свои преимущества и недостатки, поэтому при выборе важно понимать, как они работают.
По теме:Как накопить на пенсию?
Традиционная IRA позволяет вам откладывать на пенсию на основе отсрочки налогообложения, и некоторые или все деньги, которые вы вкладываете, могут не облагаться налогом. IRS ограничивает сумму, которую вы можете вкладывать в традиционную IRA каждый год. В 2019 году лимит взносов составляет 6 000 долларов США плюс 1 000 долларов США для вкладчиков старше 50 лет. В 2020 году лимиты взносов не изменились.
Как правило, вы можете открыть традиционную IRA, если вы моложе 70 1/2 лет и имеете налогооблагаемый доход от работы. Нет никаких ограничений по доходу в отношении того, кто может делать взносы, но ваш доход влияет на то, какую сумму ваших взносов, если таковые имеются, вы можете вычесть. Независимо от того, охвачены ли вы пенсионным планом работодателя, также имеет значение.
В 2019 году лица, подавшие заявление в одиночку, охваченные планом работодателя, могут вычесть полную сумму своего взноса, если их скорректированный валовой доход составляет 64 000 долларов США или меньше. Предел AGI для супружеских пар, подающих совместную заявку, составляет 103 000 долларов США или меньше и 123 000 долларов США или меньше, если вы состоите в браке и подаете документы раздельно. Если вы одиноки и не охвачены планом работодателя, то ограничение AGI не применяется, но на супружеские пары распространяется ограничение в размере 203 000 долларов США или меньше, если один из супругов застрахован на своем рабочем месте. В 2020 г. одиноким заявителям потребуется AGI в размере 65 000 долларов США или меньше, а супружеским парам, подающим совместную заявку, потребуется от 104 000 до 124 000 долларов США.
Как правило, вы не должны платить налоги с денег в традиционной IRA, пока не начнете снимать средства. Снятие средств без штрафных санкций разрешено только после достижения вами возраста 59 1/2 лет. Если вы снимете наличные раньше, вам придется заплатить налоги с денег, а также 10-процентный штраф за досрочное снятие средств. Как только вам исполнится 70 1/2, вы должны начать получать минимальные выплаты, иначе вам грозит гораздо более строгий налоговый штраф.
Roth IRA — это относительно новое средство пенсионных накоплений, которое было представлено в качестве альтернативы традиционному IRA. IRA Roth финансируется за счет долларов после уплаты налогов, что означает, что вы не будете получать вычеты за свои взносы, но вы не будете платить налоги при квалифицированном снятии средств.
Годовые лимиты взносов для учетной записи Roth такие же, как и для традиционной IRA. В отличие от традиционной IRA, вкладчики Roth должны соответствовать определенным критериям дохода, чтобы открыть этот тип счета. В 2019 году единоличники со скорректированным валовым доходом не более 122 000 долларов США имеют право на получение полной суммы. Супружеские пары, зарабатывающие 193 000 долларов или меньше в год, также могут вкладывать деньги в Roth IRA. В 2020 году право на участие имеют лица, подавшие одиночные заявки с доходом не более 124 000 долларов США. Супружеские пары имеют право на участие, если у них меньше 196 000 долларов США.
Преимущества IRA Roth для миллениалов
Как правило, вы можете снимать деньги со счета Roth без уплаты налогов и штрафов, если ваш счет открыт не менее пяти лет и вам 59 1/2 лет или больше. Если вы снимаете деньги до достижения возраста 59,5 лет, прибыль облагается налогом, и вы также получите штраф за досрочное снятие средств. Есть исключения из этого правила, если вы используете деньги для покупки первого дома, для оплаты соответствующих медицинских расходов, которые превышают 10 процентов от вашего валового дохода, или вы становитесь полностью и навсегда инвалидом. Для IRA Roth нет минимальных требований к распространению.
Когда вы инвестируете в депозитный сертификат, деньги приносят проценты в течение установленного периода времени, который может составлять несколько месяцев или несколько лет в зависимости от компакт-диска. Как только компакт-диск созреет, вы можете снять деньги или пролонгировать его на новый срок. Если вы обналичите депозитный сертификат досрочно, вам, как правило, придется заплатить штраф.
Компакт-диск IRA работает аналогичным образом:ваши деньги растут на основе отложенного налога на пенсионном счете. Ваши первоначальные инвестиции приносят фиксированную процентную ставку в течение установленного периода времени и автоматически продлеваются. Чем больше денег вы вложите, тем выше будет ваша ставка, что означает большую отдачу от ваших инвестиций. Основное отличие состоит в том, что в отличие от обычного CD, CD IRA предлагает определенные налоговые преимущества, связанные с традиционным IRA или Roth IRA.
С компакт-диском IRA на вас распространяются те же ограничения на взносы и снятие средств, что и с традиционным IRA или Roth IRA. Если вы решите забрать деньги досрочно, будут применяться те же налоги и штрафы. Вы также должны иметь в виду, что инвестиции в компакт-диск IRA учитываются в вашем общем годовом лимите взносов IRA.
С точки зрения безопасности, IRA CD предлагает более безопасные инвестиции, поскольку ваша процентная ставка не подвержена колебаниям на рынке. Компакт-диски застрахованы FDIC на сумму до 250 000 долларов США, поэтому, если ваш банк обанкротится, вы будете защищены в соответствии с федеральными лимитами покрытия.
Выбор правильного инструмента пенсионных накоплений требует тщательной оценки вашего дохода, текущей налоговой ситуации и ваших долгосрочных перспектив. Если вы ищете налоговые льготы сейчас и ожидаете, что ваша налоговая планка будет ниже в будущем, то традиционная IRA может иметь смысл. Если вы заинтересованы только в дополнении плана работодателя без каких-либо немедленных налоговых льгот, вам может быть лучше с Roth. IRA CD предлагает более безопасные инвестиции для тех, кто не толерантен к риску. В конечном итоге выбранный вами вариант должен отражать ваш уровень комфорта и общие цели экономии.
Если все это кажется чрезмерным, не стесняйтесь работать с финансовым консультантом, чтобы ваши пенсионные сбережения были в порядке. Инструмент сопоставления, такой как SmartAdvisor от SmartAsset, может помочь вам найти человека, с которым можно работать, чтобы удовлетворить ваши потребности. Сначала вы ответите на ряд вопросов о вашей ситуации и целях. Затем программа сузит ваши варианты от тысяч консультантов до трех фидуциаров, которые соответствуют вашим потребностям. Затем вы можете прочитать их профили, чтобы узнать о них больше, взять у них интервью по телефону или лично и выбрать, с кем работать в будущем. Это позволит вам найти подходящий вариант, в то время как программа сделает за вас большую часть тяжелой работы.
Фото:American Advisors Group