Если вы работаете не по найму, возможно, вы взвешиваете все за и против SEP IRA и Roth IRA. Оба являются сберегательными инструментами с налоговыми льготами, которые обеспечивают определенные преимущества. Но прежде чем мы рассмотрим их и сравним, необходимо выяснить, кто может инвестировать в каждую из них и каковы пределы взносов, чтобы вы могли сделать лучший выбор для своих нужд. Конечно, вы всегда можете найти финансового консультанта, который поможет вам инвестировать в пенсионный план.
Roth IRA — это план пенсионных сбережений, который позволяет вам инвестировать доллары после уплаты налогов. Это означает, что вы платите подоходный налог с поступающих денег. Однако вы не будете платить налоги за снятие средств. Вы можете начать получать безналоговые выплаты по достижении 59,5 лет, если ваша пенсионная карта Roth открыта не менее пяти лет.
Некоторые финансовые консультанты рекомендуют вам инвестировать в Roth IRA, если вы ожидаете, что по мере приближения к пенсии попадете в более высокую налоговую категорию. Этот шаг защитит ваши сбережения от значительного налогового бремени, особенно когда вы больше всего нуждаетесь в этих деньгах.
Однако право инвестировать в Roth IRA зависит от дохода. Так что на самом деле они не предназначены для состоятельных людей.
Владельцы счетов Roth IRA могут вносить до 2021 и 2022 годов максимального лимита взносов в размере 6000 долларов США. Однако, если вам 50 лет или больше, вы можете сделать дополнительные «догоняющие» взносы в размере до 1000 долларов, что в сумме составит 7000 долларов. Однако фактическая сумма, которую вы можете вносить в счет Roth IRA каждый год, зависит от уровня вашего дохода.
Чтобы иметь право внести какой-либо вклад в Roth IRA в 2021 году, ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) не может превышать 140 000 долларов США, если вы подаете заявление в одиночку, или 208 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете заявление совместно. Однако, даже если вы окажетесь ниже этих цифр, предел вашего взноса начнет поэтапно снижаться и составит 125 000 долларов США (холост) или 198 000 долларов США (супруги, подающие совместную регистрацию).
На 2022 год лимиты составляют 144 000 долларов для одиноких и 214 000 долларов для женатых. Скидка начинается со 129 000 долларов США для одиноких и 204 000 долларов США для состоящих в браке.
Другими словами, ваш лимит будет продолжать уменьшаться, начиная с этих цифр, пока не достигнет вышеупомянутых пределов приемлемости в размере 140 000 долларов США (холост) или 208 000 долларов США (женатые и совместные). Как только вы достигнете этих отметок, вы не сможете внести свой вклад в Roth IRA в этом году. И наоборот, вы можете внести максимальный вклад, если ваш MAGI составляет менее 125 000 долларов США (холост) или 198 000 долларов США (женатые и совместные).
SEP IRA — это в основном пенсионный план, разработанный для самозанятых лиц и владельцев малого бизнеса. SEP расшифровывается как «Упрощенная пенсия работникам». Таким образом, он работает почти как 401(k). Но в нем отсутствуют некоторые из наиболее обременительных юридических и административных задач, связанных с выполнением такой формы 401(k). Это одна из причин, почему он нравится владельцам малого бизнеса, у которых может не быть ресурсов для реализации крупного плана 401(k) для своих сотрудников.
IRS разрешает делать только взносы работодателей в счет SEP IRA сотрудников. Но если вы работаете не по найму, вы, конечно, сами себе начальник. Когда вы инвестируете в SEP IRA, вы делаете взносы до налогообложения. В результате эти взносы могут быть вычтены из вашей следующей налоговой декларации. Тем не менее, вы будете платить регулярные подоходные налоги при квалифицированном снятии средств. Как правило, вы можете сделать это, когда вам исполнится 59,5 лет.
Но, как и в случае с IRA Roth, вы должны соответствовать определенным требованиям, прежде чем сможете инвестировать в него.
Чтобы участвовать в SEP IRA, вы должны соответствовать следующим требованиям:
В 2021 году самозанятый владелец бизнеса может вносить меньший из следующих взносов в счет своего собственного SEP IRA и/или SEP IRA сотрудников:
В 2022 году эта цифра увеличится до 61 000 долларов США.
В свою очередь, ожидается, что максимальный лимит взносов на 2021 год составит 58 000 долларов США. IRS не разрешает дополнительные «догоняющие» взносы для SEP IRA. Но, как вы можете видеть, SEP IRA может иметь максимальный предел взноса, который значительно выше, чем у Roth IRA.
Но если у вас есть наемные работники, вы должны вносить тот же процент заработной платы за каждого подходящего работника, что и в своем собственном плане. Поэтому, если вы отчисляете 15% от своей зарплаты на счет SEP IRA, вы должны сделать то же самое для каждого сотрудника. Таким образом, многие финансовые консультанты рекомендуют эти планы для владельцев бизнеса с небольшим количеством сотрудников или для самозанятых.
Одним из наиболее привлекательных преимуществ Roth IRA является тот факт, что вы можете делать квалифицированные выплаты, которые на 100% не облагаются налогом. Таким образом, если вы выходите на пенсию с высоким уровнем налогообложения или продолжаете работать в возрасте 59,5 лет, вы избегаете большого налогового бремени.
И поскольку вы уже заплатили налоги со взносов, которые вы сделали в Roth IRA, вы можете снять эти средства в любое время. Имейте в виду, однако, что это правило применяется только к тому, что вы вкладываете. Вы не можете выводить прибыль от ваших инвестиций, пока вам не исполнится 59,5 лет, и вам не грозит 10-процентный налоговый штраф. Тем не менее, это преимущество помогает IRA Roth работать как в качестве долгосрочных пенсионных планов, так и в качестве фондов на случай чрезвычайных ситуаций.
И в отличие от SEP IRA или традиционных IRA, вам не нужно начинать получать требуемые минимальные выплаты по достижении 70,5 лет.
Помимо потенциального высокого максимального вклада, SEP IRA также предлагают другие преимущества. Например, ваши взносы, а также взносы, которые вы делаете для своих сотрудников, могут не облагаться налогом.
Итак, допустим, вы работаете не по найму и внесли 10 000 долларов США в счет SEP IRA для себя и своих сотрудников в 2021 году. В зависимости от того, к какой налоговой категории вы относитесь, вы потенциально можете сэкономить тысячи долларов на подоходном налоге только за счет ваших взносов SEP IRA. . А поскольку взнос в долларах до вычета налогов снижает ваш налогооблагаемый доход, взнос в SEP IRA может открыть дверь для дополнительных налоговых вычетов или зачетов.
Кроме того, вы можете инвестировать в любые варианты, предлагаемые провайдером счета, с которым вы открыли SEP IRA. Обычно это акции, облигации и взаимные фонды. В некоторых случаях ваши варианты могут быть более разнообразными, чем в обычном инвестиционном меню 401(k) или Roth IRA.
С учетом сказанного важно установить распределение активов по возрасту и допустимому риску, прежде чем инвестировать в SEP IRA или Roth IRA. Если вы не уверены, что у вас есть, вы можете использовать наш калькулятор распределения активов. Он дает вам представление о том, как может выглядеть ваш инвестиционный портфель в зависимости от вашей склонности к риску.
В наши дни вы можете делать покупки в лучших банках, чтобы найти Roth IRA, который вам нужен. Некоторые предлагают лучшие процентные ставки, чем другие, поэтому крайне важно провести исследование. Вы также можете открыть Roth IRA через инвестиционные компании. Некоторые из этих фирм будут инвестировать ваши деньги во взаимные фонды и другие ценные бумаги. Варианты инвестиций, а также сборы также будут различаться в разных финансовых учреждениях. Поэтому очень важно максимально сузить выбор.
Вы можете открыть SEP IRA в большинстве финансовых учреждений, включая банки и инвестиционные компании. Однако важно делать покупки. Некоторые фирмы не взимают плату за подачу заявки или ежегодную плату за обслуживание для запуска SEP IRA. Инвестиционные меню и другие преимущества также могут различаться у разных поставщиков.
Если вы являетесь работодателем, желающим создать SEP IRA, IRS предлагает следующие рекомендации:
Пока вы имеете право инвестировать в оба, ни одно правило не гласит, что вы не можете открыть оба счета. Вы даже можете инвестировать в оба, а также 401 (k). Допустим, у вас есть постоянный рабочий с 9 до 5, который спонсирует план 401(k), но вы также ведете побочный бизнес. Вы можете использовать свой доход от самозанятости для финансирования SEP IRA.
Если вы максимизируете оба, вы можете пойти дальше и открыть Roth IRA, если вы имеете право. И если вы зарабатываете слишком много денег, чтобы открыть Roth IRA, имейте в виду, что взносы SEP IRA уменьшают ваш налогооблагаемый доход. Таким образом, вы можете в конечном итоге претендовать на Roth IRA, если внесете свой максимальный вклад SEP IRA.
IRA Roth и SEP IRA предлагают различные налоговые преимущества. Но выяснение того, что подходит именно вам, в конечном итоге зависит от ваших предпочтений и финансового положения. Если вам нравится удобство безналогового снятия средств, вам может подойти Roth IRA. Этот выбор также может быть привлекательным, если вас утешит тот факт, что вы сможете осуществлять снятие средств со счета без уплаты налогов. Эта привилегия особенно полезна, если вы ожидаете, что по мере приближения к пенсии будете платить высокие налоги.
Но если вы управляете небольшим бизнесом и не можете справиться с бременем 401 (k) для себя и своих сотрудников, SEP IRA может быть лучшим для вас. Вы можете вносить не облагаемые налогом взносы в свой план и план своих сотрудников, тем самым способствуя созданию благоприятной рабочей среды для всех.
Фото предоставлено:©iStock.com/svetikd, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Paperkites