Индивидуальные пенсионные счета могут предложить выгодный с точки зрения налогообложения способ сохранить и приумножить свои деньги в последующие годы. Традиционная IRA предлагает преимущество не облагаемых налогом взносов, в то время как Roth IRA позволяет снимать средства без уплаты налогов при выходе на пенсию.
При принятии решения о том, какой тип IRA вносить, у вас может возникнуть вопрос:сколько IRA мне следует открыть? Технически возможно иметь несколько IRA, но есть несколько правил, которые нужно знать об использовании этой стратегии для пенсионных накоплений. Если вы считаете, что вам может понадобиться дополнительная практическая помощь при принятии решений по IRA, подумайте о том, чтобы заручиться помощью надежного финансового консультанта.
IRS не ограничивает количество IRA, которые любой человек может открыть одновременно. Тогда можно будет иметь несколько IRA для пенсионных накоплений.
Например, если вы работаете не по найму, у вас может быть SEP IRA, которая позволяет вам вносить взносы как в качестве работодателя, так и в качестве работника. Правительство рассматривает SEP IRA как традиционную IRA для целей налогообложения. Но вы также можете открыть Roth IRA, если вы соответствуете требованиям к доходу.
В 2019 году лица, подающие документы в одиночку, и лица, претендующие на статус главы семьи, могут вносить полный годовой взнос в IRA Roth, если их модифицированный скорректированный валовой доход составляет менее 122 000 долларов США. Измененный предел AGI для внесения полного вклада в Roth составляет 193 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию. Супружеские пары, подающие отдельные декларации, могут сделать уменьшенный взнос в Roth IRA только в том случае, если их индивидуальный модифицированный скорректированный валовой доход составляет менее 10 000 долларов США.
Даже если вы не работаете на себя, вы все равно можете открыть как традиционную IRA, так и IRA Roth, или иметь несколько IRA любой из них. Например, у вас уже может быть IRA, но вы решили открыть самостоятельную IRA, чтобы расширить свои инвестиционные горизонты. Брокерские фирмы предлагают самоуправляемые IRA, которые позволяют вам инвестировать не только в акции, взаимные фонды или облигации. Например, вы можете использовать самоуправляемый IRA для инвестиций в недвижимость или ценные бумаги частного рынка.
Одна из главных причин, по которой стоит рассмотреть возможность открытия нескольких IRA, — увеличить диверсификацию вашего портфеля. Диверсификация позволяет управлять рисками ваших инвестиций и не допускать слишком большого перевеса вашего портфеля в каком-либо одном направлении.
Наличие нескольких IRA также имеет смысл, если вы хотите использовать разные инвестиционные стратегии, говорит Майкл В. Ландсберг, главный и главный инвестиционный директор Landsberg Bennett Private Wealth Management в Пунта-Горда, Флорида. Например, у вас может быть одна IRA, в которой вы придерживаетесь стратегии пассивного инвестирования посредством индексации, а другая IRA предназначена для активно управляемых фондов.
Ландсберг говорит, что инвестирование в несколько IRA также следует учитывать, если вы хотите иметь разных бенефициаров для своих пенсионных счетов. Вы можете зарезервировать средства в одном IRA для своего супруга, а затем создать дополнительные IRA, которые мог бы унаследовать каждый из ваших детей.
Требуемые минимальные распределения, или RMD, также могут сыграть роль в вашем решении, иметь ли одну или несколько IRA. RMD связаны с традиционными IRA; люди в возрасте 70,5 лет и старше должны начать получать выплаты со своего счета. Ожидаемая продолжительность жизни и стоимость вашего счета определяют эти распределения. Несвоевременное получение RMD может привести к штрафу в размере до 50 % от суммы, которую вы должны были снять.
Это стратегия, которую фирма Ландсберга применяет, когда это необходимо. «Мы будем использовать другую IRA для хранения денег для будущих RMD, поэтому, если мы ребалансируем или откладываем прибыль после хорошего роста на рынке, мы размещаем ее внутри другой IRA, которая не несет никакого рыночного риска», — говорит он. .
Наличие нескольких IRA также может помочь в управлении другими аспектами ваших налоговых обязательств при выходе на пенсию. С традиционной IRA можно получить авансовый вычет из ваших взносов, который может быть ценным в годы вашего пика заработка. Но вы не избегаете уплаты налога на эти взносы или доходы, а только откладываете его до выхода на пенсию. Имея Roth IRA, с которой вы можете делать безналоговые выплаты, вы можете компенсировать налогооблагаемые выплаты, связанные с традиционной IRA.
И, если вам нужно снять деньги со своего IRA до достижения возраста 59,5 лет, вы сможете снять свои взносы Roth IRA без штрафа или подоходного налога. Единственная загвоздка в том, что ваша Roth IRA должна быть открыта не менее пяти лет, чтобы снимать взносы без налоговых штрафов. Вы можете снять деньги с традиционной IRA досрочно, но, если не применяется исключение, вы столкнетесь как с 10% штрафом за досрочное снятие средств, так и с обычным подоходным налогом на распределение.
В 2019 году максимальный взнос, разрешенный как для традиционной IRA, так и для Roth IRA, составляет 6000 долларов. Максимальный лимит составляет 7000 долларов США, если учесть дополнительный взнос в размере 1000 долларов США, разрешенный для вкладчиков в возрасте 50 лет и старше.
Самое важное, что нужно знать о наличии нескольких IRA, это то, что это совокупный лимит, а не индивидуальный. Другими словами, общая сумма, которую вы вносите по всем своим IRA, не может превышать лимит годового взноса.
Это необходимо, чтобы люди не злоупотребляли IRA для несправедливого получения налоговых льгот. Например, скажем, ограничение применяется к отдельным IRA. Люди могли бы открыть несколько традиционных IRA и максимально использовать каждую до такой степени, что они могли бы уменьшить свой налогооблагаемый доход до нуля, используя свои вычитаемые взносы. Или они могли бы направлять тысячи долларов в год на несколько пенсионных счетов и не платить ни цента налога на снятие средств после выхода на пенсию.
Ответ на этот вопрос во многом зависит от ваших инвестиционных целей. Если вы ищете налоговую диверсификацию, вы заинтересованы в назначении нескольких бенефициаров или хотите изучить варианты инвестирования в самостоятельную IRA, которую не предлагает ваша текущая IRA, то это может быть хорошей стратегией для использования.
С другой стороны, есть некоторые недостатки, которые следует учитывать. Во-первых, наличие нескольких IRA может означать увеличение платы за инвестиции и управление. Это особенно важно, если ваши счета открыты в разных брокерских конторах. Можно свести к минимуму комиссию, удерживая несколько IRA в одной и той же брокерской конторе. Это также может упростить управление распределением ваших активов в каждой учетной записи и соответствующим образом перебалансировать их. Ребалансировка важна для поддержания диверсификации и управления рисками.
Наконец, подумайте, сколько вы можете вносить в IRA каждый год. Если вы не в состоянии выполнить годовой лимит взносов прямо сейчас, возможно, вам лучше сосредоточиться на том, как получить максимальную отдачу от вашего текущего счета, прежде чем добавлять дополнительные IRA.
Фото:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/shapecharge