Основное руководство по взаимным фондам для экономии налогов — ELSS: Всякий раз, когда вы исследуете, как сэкономить на налогах в Индии, вы можете легко найти экспертов, упоминающих об инвестировании в взаимные фонды экономии налогов или ELSS. Однако для новичков начало работы с инвестициями в ELSS может быть немного запутанным.

В этом посте мы расскажем обо всем, что касается паевых инвестиционных фондов, экономящих на налогах. К концу этого поста вы сможете четко понять, почему именно ELSS и как он работает.

Итак, если вы новичок и вам сложно начать работу с взаимными фондами, экономящими на налогах, в Индии, то, пожалуйста, прочитайте эту статью до самого конца. Это определенно поможет вам демистифицировать большинство вопросов, которые могут у вас возникнуть относительно ELSS. Приступим.

Содержание

1. Что такое схемы сбережений, привязанные к акциям (ELSS)?

Взаимный фонд ELSS (Схема сбережений, связанных с капиталом) представляет собой разновидность взаимных фондов акционерного капитала, которая позволяет физическим лицам и HUF пользоваться вычетом подоходного налога из своего общего дохода за отчетный год с максимальным лимитом в 1,5 лакха рупий. u / s 80C Закон о подоходном налоге 1961 г.

Взаимный фонд ELSS — это фонд, ориентированный на акции, срок действия которого составляет 3 года. Упомянутая продолжительность отсчитывается от соответствующей даты выделения единиц(ей).

Как и любой другой тип взаимных фондов акций, ELSS также предлагает варианты роста и дивидендов.

Инвестиции в схему ELSS могут быть сделаны либо единовременно, либо в рамках Плана систематических инвестиций (SIP). Инвестиции, сделанные за финансовый год (предыдущий год) на сумму до 1,5 лакха, могут быть запрошены для налогового вычета в соответствии с указанным законом.

До 2017-18 финансового года налог на доход от долгосрочного капитала не взимался с Налогоплательщика при выкупе единицы(ей) ELSS. В соответствии с бюджетом (Законом о финансах) на 2018 год, долгосрочный прирост капитала свыше 1 000 000 фунтов стерлингов подлежит обложению правительством Индии налогом по ставке 10 %.

2. Типы ЭЛСС

ELSS поставляется в двух вариантах. Первая категория — схема дивидендов, а вторая — схема роста.

В первом случае, когда взаимный фонд объявляет дивиденды, владельцы паев получают доход в виде дивидендов на принадлежащие им паи. Такие дивиденды могут быть сняты или реинвестированы владельцами паев.

Еще одна часть ELSS с функцией дивидендов заключается в том, что полученные дивиденды имеют право на налоговые льготы. Более того, на дивиденды, полученные держателем паев, не распространяется какой-либо фиксированный период, т. е. они могут быть отозваны в любое время.

Аналогичное положение не применяется к схемам роста.

3. Каковы особенности взаимных фондов для экономии налогов?

Источник изображения:Richvikwealth.in

1. Чтобы воспользоваться налоговым вычетом, Налогоплательщик может инвестировать в взаимный фонд ELSS всего на рупий. 500. Верхнего предела для инвестиций в ELSS нет, в отличие от PPF и NSC, но, как было сказано ранее, можно получить налоговый вычет только в размере 80 центов до максимальной суммы в рупиях. 1,5 лакха.
2. Инвестиции в схему ELSS, конечно же, рассчитаны на длительный срок, поскольку она предусматривает фиксированный период в 3 года.
3. Несмотря на короткий период фиксации фондов ELSS, более поздние время от времени приносили значительно более высокие доходы по сравнению с NSC, PPF, ULIP и т. д.
4. ELSS – это взаимный фонд, ориентированный на акционерный капитал, основной портфель которого в основном состоит из инвестиций в акционерный капитал публично зарегистрированных компаний с надежными бизнес-моделями. Будучи взаимным фондом, ориентированным на акции, он подвержен рыночным рискам.
5. Взаимные фонды экономии налогов или ELSS в основном открыты.
6. Как и любой другой взаимный фонд, инвестор ELSS также может сделать другое лицо своим доверенным лицом.
7. Как и большинство фондов акций, многие фонды ELSS также имеют входную и выходную нагрузку.
8. Многие инвесторы предпочитают вкладывать средства в фонды ELSS через SIP-маршрут. Он обеспечивает усреднение стоимости в рупиях, что значительно снижает волатильность на фондовом рынке.

4. Каковы преимущества инвестирования в ELSS?

Источник изображения:Cleartax.in

Вот несколько отличительных преимуществ инвестирования в ELSS:

1. Как обсуждалось ранее, налогоплательщик может воспользоваться вычетом из своего налогооблагаемого дохода (максимум 1,5 лакха рупий).
2. Все мы знаем, что инвестиции в паевые инвестиционные фонды подвержены рыночным рискам, т. е. систематическим рискам. Рыночные риски невозможно устранить, но управляющий фондом вкладывает средства инвесторов в диверсифицированные акции, что устраняет несистематические риски.
3. Инвестор может отказаться от вывода инвестиций по истечении 3-летнего периода блокировки. Удержание паев приведет к росту инвестиций и впоследствии принесет инвестору значительную прибыль с поправкой на инфляционный риск.
4. Как было сказано ранее, инвестор может снять любые заработанные дивиденды, так как нет никаких ограничений на их снятие в течение периода блокировки. Ограничение на вывод существует только в отношении инвестиций.
5. ELSS, будучи взаимным фондом открытого типа, позволяет любому инвестировать в него в любое время в течение года.
6. Можно найти популярные способы экономии налогов, такие как ULIP, NPS и PPF, которые предлагают фиксированный период от 6 до 15 лет. Но инвестиции в ELSS значительно сократят период блокировки до 3 лет.
7. В случае, если инвестор ELSS не знает рынка, он/она может быть уверен, что его/ее средствами будет управлять квалифицированный управляющий фондом.
8. Нет необходимости инвестировать в ELSS только для того, чтобы воспользоваться налоговыми льготами. ELSS также можно рассматривать как инструмент долгосрочного накопления капитала. Поскольку период блокировки составляет 3 года, можно даже подумать об инвестировании в ELSS для достижения любой будущей финансовой цели.

5. Как облагается налогом прирост капитала от фонда ELSS?

Если инвестор продает свои паи паевого инвестиционного фонда по истечении года, будет применяться налог на долгосрочный прирост капитала (LTCG).

До 31 марта 2018 года налог, взимаемый с долгосрочного прироста капитала, был нулевым. Но, согласно союзному бюджету на 2018 год, налог на LTCG акций и фондов акционерного капитала был вновь введен. Если долгосрочный прирост капитала превышает 1 миллион рупий от выкупа фонда акций, то с такого LTCG будет взиматься налог в размере 10%.

Опять же, в упомянутом бюджете говорится, что если инвесторы продадут свои взаимные фонды акций в течение года, они должны будут заплатить краткосрочный налог на прирост капитала в размере 15% от своих доходов. Положение о налоге на краткосрочный прирост капитала (STCG) также было в Законе о финансах 2017 года.

Средства ELSS, как было сказано ранее, имеют период блокировки в течение 3 лет. Таким образом, прибыль фонда ELSS по умолчанию облагается долгосрочным налогом на прирост капитала.

Источник изображения:Tflguide.com

Читайте также:

• 11 ключевых различий между инвестированием в акции и взаимные фонды
• Руководство для начинающих по выбору подходящих взаимных фондов за 7 простых шагов.
• 23 обязательных для инвесторов условия взаимных фондов.

6. Как правильно выбрать фонд ELSS?

Тем, кто хочет инвестировать в фонд ELSS, следует учитывать следующие ключевые моменты:

Анализ прошлой эффективности: Прошлые результаты не гарантируют будущих результатов схемы взаимных фондов. Рассмотрение исторической доходности — это начальный шаг оценки схемы. Это помогает оценить эффективность управляющих фондами за прошедшие годы.

Возраст фонда ELSS: Фонд ELSS, работающий на рынке 5 и более лет, обычно считается идеальным для новых инвесторов. Это связано с тем, что они обычно представляют известные AMC и имеют хороший послужной список.

Риск ELSS: Разные схемы ELSS сопряжены с разными рисками. Инвестор должен выбрать конкретный фонд ELSS на основе своей склонности к риску.

Коэффициент расходов: Коэффициент расходов относится к проценту фонда, который компания по управлению активами взимает с пайщиков. Это плата за покрытие операционных расходов фонда.

Активы под управлением (AUM): Это сумма денег, которой управляет схема взаимных фондов. Различные типы фондов ELSS имеют разные идеальные размеры для AUM.

Проверка рейтинга фонда ELSS: Рейтинги фондов ELSS, опубликованные на известной онлайн-платформе, помогают потенциальному инвестору узнать, какой фонд является лучшим.

Источник:Mymoneysage.in

7. Последние несколько слов о взаимных фондах ELSS

С ростом рынка акций за эти годы инвесторы заинтересовались взаимными фондами ELSS как инструментом экономии подоходного налога. ELSS — это категория взаимных фондов акций, созданная правительством для поощрения участия широких слоев населения в фондовом рынке Индии.

Поскольку средства ELSS предоставляются с налоговым вычетом, люди среднего возраста заинтересованы в том, чтобы инвестировать большую часть своих сбережений в индийский фондовый рынок.

Нет никаких сомнений в том, что инвестирование в схему ELSS, безусловно, небезопасно. Несмотря на то, что график NAV схемы ELSS не свободен от частых взлетов и падений, рост фонда никогда не падает ниже других альтернативных вариантов экономии налогов, таких как PPF и ULIP.

Но из-за возможности получения более высокой прибыли при минимальном фиксированном периоде схемы сбережений, привязанных к акциям, сегодня стали наиболее требовательным вариантом экономии налогов.