Служба внутренних доходов (IRS) не позволяет вам занимать деньги с вашего индивидуального пенсионного счета упрощенной пенсии для сотрудников (SEP IRA) или использовать их в качестве залога по кредиту. Тем не менее, IRS разрешает вам переводить деньги из вашего SEP IRA в другой квалифицированный пенсионный план. Вам отведено 60 дней, чтобы завершить перевод. Что вы будете делать с деньгами в это время, зависит только от вас. Тем не менее, правильно завершите переход, в противном случае вы ограничите свой пенсионный счет и, возможно, получите значительные штрафы.
Снимите деньги со своего SEP IRA, заполнив соответствующие формы в финансовом учреждении, в котором находится ваш счет. Укажите номер своего счета, имя, адрес, номер социального страхования и то, как вы хотите, чтобы вам выплачивались деньги. Большинство финансовых учреждений могут перевести деньги на ваш банковский счет или выписать вам чек.
Направляйте полученные деньги на любые цели, которые вам нужны. Налоговое управление США не требует от вас документального подтверждения того, как деньги использовались между моментом их получения и моментом повторного внесения.
Внесите деньги на пенсионный счет с отсрочкой уплаты налогов в течение 60 дней. Вы можете вернуть деньги на тот же счет или на другой счет с отложенным налогом, например, на традиционный IRA.
Используйте форму IRS 1040 или 1040A, чтобы сообщить о пролонгации как о необлагаемом налогом распределении. По состоянию на 2010 г. сумма указывается в строке 11a формы 1040A или в строке 15a формы 1040. Напишите рядом с суммой «Пролонгация».
Вы получите только 80 процентов от суммы вывода, потому что 20 процентов будут удержаны для целей налогообложения. Тем не менее, вы несете ответственность за повторное внесение всей суммы. Например, если вы запросите 20 000 долларов США, вы получите 16 000 долларов США и повторно внесете 20 000 долларов США.
Налоговое управление будет рассматривать любую сумму, которую вы не сможете повторно внести в течение 60 дней, в качестве выплаты из вашего SEP IRA.
