Вы можете иметь план 401(k) и индивидуальный пенсионный счет (IRA) одновременно. Фактически, вы можете вносить до годового лимита на каждый счет, тем самым максимизируя свои пенсионные сбережения. Однако ваша возможность получить налоговый вычет для вашего IRA может быть ограничена в зависимости от таких факторов, как ваш доход и то, охвачен ли ваш супруг пенсионным планом, спонсируемым работодателем. Финансовый консультант может помочь вам принять правильные решения по пенсионному планированию, используя оба типа счетов. Давайте рассмотрим правила для обоих планов, чтобы вы могли извлечь максимальную выгоду из инвестиций.
Преимущество наличия плана 401 (k) и традиционного IRA заключается в том, что вы можете эффективно увеличить свои общие взносы в пенсионные сбережения, которые затем могут расти за счет отложенного налога. Каждый год IRS устанавливает лимиты взносов для 401(k)s и IRA.
Хотя вы, возможно, не сможете претендовать на налоговый вычет со всех ваших взносов, вы можете максимально использовать каждый тип счета в одном и том же налоговом году. Кроме того, IRS разрешает лицам старше 50 лет вносить дополнительные «догоняющие» взносы в каждый план. И вам повезет еще больше, если ваша компания будет вносить соответствующие взносы работодателя в вашу форму 401(k).
Ниже мы подробно описываем лимиты взносов на 2020 и 2021 годы для 401(k)s.
401(k) Лимиты взносов на 2020 г. Детали Ограничение Максимальный взнос работника 19 500 долл. США Догоняющий взнос, если возраст не менее 50 лет 6 500 долл. США Максимальный общий план с установленными взносами из всех источников, включая взносы работодателей 57 000 долл. США Максимальный общий план с установленными взносами из всех источников, если не менее 50-летний возраст 63 500 долларов США 401(k) Пределы взносов на 2021 г. Детали Ограничение Максимальный взнос работника 19 000 долларов США Догоняющий взнос для лиц старше 50 лет 6 500 долларов США Максимальный общий план с установленными взносами из всех источников, включая взносы работодателей 58 000 долларов США Максимальный общий план с установленными взносами из всех источников, если вам не менее 50 лет 64 500 долларов СШАОграничения взносов для IRA немного проще. В 2020 и 2021 годах вы можете внести до 6000 долларов. Эта сумма может достигать 7000 долларов США, если вам не менее 50 лет.
Как видите, совпадение с работодателем в соглашении 401(k) может значительно увеличить ваши пенсионные сбережения. Но работодатели, которые вносят свой вклад в планы своих сотрудников 401 (k), обычно устанавливают определенные правила в отношении совпадений компаний. Так что хорошей идеей будет внести хотя бы ту сумму, которую ваш работодатель соответствует вашей 401(k). Вашей компании также может потребоваться период наделения правами. Именно столько времени вы должны проработать в компании, чтобы фактически владеть вкладом вашей фирмы в ваш аккаунт.
Тем не менее, если вы являетесь так называемым высокооплачиваемым сотрудником, ваш работодатель может установить более строгие ограничения на ваши взносы 401 (k). Это связано с тем, что федеральный закон регулирует пенсионные планы, спонсируемые работодателем, в попытке помешать высокооплачиваемым работникам получать больше налоговых льгот, чем их коллеги. Поэтому компании, предлагающие 401(k), должны проводить так называемую проверку нуждаемости.
В большинстве случаев Налоговое управление разрешает вам вносить не облагаемые налогом взносы в ваш Налоговый доход в пределах годового лимита.
Но вклад в счет 401 (k) может снизить сумму вашего взноса IRA, которая не облагается налогом (или даже запретить его), в зависимости от вашего измененного скорректированного валового дохода (MAGI) и от того, покрывается ли ваш супруг пенсионным обеспечением, спонсируемым работодателем. план. Это может быть то, что вы захотите обсудить со специалистом по финансовому планированию или финансовым консультантом.
В приведенных ниже таблицах объясняются правила налогового вычета IRA в зависимости от различных обстоятельств.
Пределы налогового вычета IRA на 2020 год, если у вас есть статус подачи плана на рабочем месте MAGI Допустимый налоговый вычет IRA Одиночка или глава семьи 65 000 долларов США или менее Полный вычет до годового лимита взносов IRA Более 65 000 долларов США, но менее 75 000 долларов США Частичный вычет 75 000 долларов США или более Без вычета Замужем Подача совместно 104 000 долларов США или менее Полный вычет Более 104 000 долларов США, но менее 124 000 долларов США Частичный вычет 124 000 долларов США или более Без вычета Женат, подающий отдельно Менее 10 000 долларов США Частичный вычет 10 000 долларов США или более Без вычетаПределы налогового вычета IRA на 2021 год, если у вас есть статус подачи плана на рабочем месте MAGI Допустимый налоговый вычет IRA Одиночка или глава семьи Не более 66 000 долларов США Полный вычет до годового лимита взносов IRA Более 66 000 долларов США, но менее 76 000 долларов США Частичный вычет 76 000 долларов США или более Без вычета Замужем Подача совместно 105 000 долларов США или менее Полный вычет Более 105 000 долларов США, но менее 125 000 долларов США Частичный вычет 125 000 долларов США или более Без вычета Женат, подающий отдельно Менее 10 000 долларов США Частичный вычет 10 000 долларов США или более Без вычета
Пределы налогового вычета IRA на 2020 год, если у вас нет статуса подачи плана на рабочем месте MAGI Допустимый налоговый вычет IRA Одиночка или глава семьи Любая сумма Полный вычет до годового лимита взноса IRA Замужем Подача документов совместно или отдельно с супругом, не охваченным рабочим местом план Любая сумма Полный вычет до предела годового взноса IRA Замужем подается совместно с супругом, у которого есть план на рабочем месте 196 000 долларов США или меньше Полный вычет до предела взноса IRA Более 196 000 долларов, но менее 206 000 долларов Частичный вычет 206 000 долларов или более Без вычета Женат, подающий отдельно с супруг, на которого распространяется план на работе Менее 10 000 долл. США Частичный вычет 10 000 долл. США или более Без вычета
Пределы налогового вычета IRA 2021 года, если у вас нет статуса подачи плана на рабочем месте MAGI Допустимый налоговый вычет IRA Одиночка или глава семьи Любая сумма Полный вычет до годового лимита взноса IRA Замужем Подача документов совместно или отдельно с супругом, который не охвачен на рабочем месте план Любая сумма Полный вычет до предела годового взноса IRA Замужняя подача документов совместно с супругом, у которого есть план на рабочем месте 198 000 долларов США или меньше Полный вычет до предела взноса IRA Более 198 000 долларов США, но менее 208 000 долларов США Частичный вычет 208 000 долларов США или более Без вычета Замужняя подача документов отдельно с супруг, на которого распространяется план на работе Менее 10 000 долл. США Частичный вычет 10 000 долл. США или более Без вычета
Вы можете получить дополнительную информацию о взносах и правилах IRA, посетив публикацию IRS 590-A.
Но вы можете изучить плюсы и минусы каждого плана, чтобы решить, следует ли вам участвовать в обоих.
Если вы вносите вклад в спонсируемый работодателем план, такой как 401(k), ваши инвестиционные возможности ограничены меню, утвержденным вашим работодателем. В зависимости от вашей компании это инвестиционное меню может быть значительно меньше.
Но открытие IRA дает вам доступ практически ко всему инвестиционному миру для создания ваших пенсионных сбережений. Вы также можете обратиться за помощью к финансовому консультанту для создания индивидуального инвестиционного меню с использованием таких ценных бумаг, как следующие:
Однако пределы взносов IRA намного ниже, чем те, которые установлены для планов 401 (k). Кроме того, ваша компания может предлагать соответствующие взносы до определенных пределов в вашу форму 401(k). По сути это свободные деньги. Таким образом, IRA здесь не работает.
Перспектива совпадений с работодателем и большие лимиты взносов могут дать 401 (k) преимущество, но у нее есть свои ограничения. Например, компании обычно устанавливают более строгие ограничения на ваши средства. Ни в одном законе не говорится, например, что они должны разрешать снятие средств в трудных условиях.
А некоторые планы могут включать в себя огромные административные сборы и расходы на финансирование, которые могут складываться, сокращая часть ваших пенсионных сбережений. Вот почему вы должны узнать все, что вам нужно знать о сборах 401 (k). Однако, как правило, чем крупнее компания, тем ниже комиссия.
401(k)s и IRA могут служить надежным средством пенсионных сбережений. Одно не обязательно лучше другого. Но один может быть предпочтительнее, в зависимости от определенных индивидуальных обстоятельств. Если ваш работодатель предлагает малоэффективные и дорогостоящие варианты инвестиций, вы можете обратиться к IRA. Но если вы работаете в более крупной компании, и она предлагает вам подбор работодателя, форма 401(k) может оказаться более привлекательной.
Если вы можете себе это позволить, вы можете внести свой вклад в оба. Эта стратегия может помочь вам увеличить пенсионные накопления. Но вы должны обратить пристальное внимание на свой MAGI и положение вашего супруга, если вы женаты. В зависимости от ваших обстоятельств, взносы в оба могут ограничить вашу способность претендовать на налоговые льготы, разрешенные вашей IRA.
Фото предоставлено:©iStock.com/Nuthawut Somsuk,/©iStock.com/designer491, ©iStock.com/artin-dm
