Должны ли вы иметь план Roth IRA или 401(k)? Мне нравятся оба плана, но по разным причинам. Это потому, что эти два плана сильно отличаются друг от друга.
По этой причине вам следует попытаться реализовать оба плана одновременно, если это возможно. Каждая из них удовлетворяет разные потребности, и вы даже можете объединить одну в другую позже.
Давайте поговорим о двух планах, Roth IRA в 401(k), и обсудим преимущества каждого из них, а также важные различия.
Основным преимуществом Roth IRA является тот факт, что вы можете получать выплаты по пенсионному плану, которые будут полностью не облагаться налогом. Это сильно отличается от других защищенных от налогов пенсионных планов, таких как традиционные IRA и планы 401(k), которые предусматривают только отсрочку уплаты налогов.
Это главное отличие. В большинстве пенсионных планов налоговые льготы полностью находятся на переднем крае. Но как только вы выйдете на пенсию и начнете получать выплаты, эти выплаты должны быть добавлены к вашему доходу и обложены налогом по обычной ставке подоходного налога.
Поскольку выплаты из IRA Roth не облагаются налогом, они не будут учитываться в вашем доходе при определении процента вашего дохода по социальному обеспечению, который будет облагаться налогом.
На планы Roth IRA не распространяются правила требуемого минимального распределения IRS (RMD).
Эти правила требуют, чтобы вы начали получать выплаты из пенсионного плана, начиная с 70,5 лет. Вы должны снять процент от плана, который основан на оставшейся ожидаемой продолжительности жизни в каждый год выхода на пенсию после достижения этого возраста.
Но IRA Roth не подпадают под требования RMD, поэтому вы можете буквально позволить своему плану продолжать расти до конца вашей жизни. Это имеет два основных преимущества:
Второй момент является серьезной проблемой для большинства пенсионеров. Поскольку сейчас люди обычно доживают до 80-90 лет, возможность пережить свои деньги является реальной проблемой. RMD вынуждает вас снимать пенсионные активы.
Но вы можете оставить деньги в своем Roth IRA до более поздних лет своей жизни, когда другие активы будут исчерпаны. Таким образом, Roth IRA может служить отличным источником дохода при позднем выходе на пенсию.
Как и в случае с любым IRA, вы можете выбрать как доверительного управляющего плана, так и инвестиции, хранящиеся на вашем счете. Это дает вам полную свободу в выборе инвестиционной платформы, которая лучше всего подходит для вас, а затем в разработке собственного портфеля.
Вы можете инвестировать в акции, облигации, взаимные фонды, биржевые фонды (ETF), инвестиционные фонды недвижимости (REITS), фьючерсы и опционы и даже в управляемые счета, такие как роботы-консультанты.
Вы можете вносить до 6000 долларов США в год в IRA Roth или 7000 долларов США, если вам 50 лет и старше (на 2020 и 2021 годы). Одним из недостатков является относительно низкая ставка вклада. На самом деле, это меньше одной трети размера допустимых ежегодных взносов, которые вы могли бы делать по плану 401(k).
Но у вас есть еще один вариант финансирования Roth IRA, а именно сделать преобразование Roth IRA. . Мы обсудим эту тему в конце этого поста.
Достаточно сказать, что преобразование Roth IRA — это реальная возможность вложить в план серьезные деньги.
Самым большим недостатком выполнения Roth IRA является то, что взносы, которые вы делаете в план, не облагаются налогом. Несмотря на то, что IRA Roth обычно работает так же, как и традиционная IRA, это одно из больших различий между ними. При использовании традиционной IRA ваши взносы обычно не облагаются налогом, что является одним из основных преимуществ.
Взносы Roth IRA никогда не облагаются налогом, но хорошая новость заключается в том, что это большая часть причины, по которой снятие средств не облагается налогом. Для большинства людей отказ от налоговой льготы на взносы будет небольшой ценой за получение не облагаемого налогом дохода после выхода на пенсию.
Но, как и в случае с традиционной IRA, доход от инвестиций, который вы получаете в рамках Roth IRA, также не облагается налогом. Это на самом деле может быть немного запутанным. В конце концов, отложенный налог подразумевает, что налоги будут подлежать уплате позднее, верно?
На самом деле это частично верно для Roth IRA. Распределения Roth IRA не облагаются налогом, если вам не менее 59,5 лет и вы участвуете в Roth IRA не менее пяти лет. Однако, если вы получаете выплаты из своего плана до того, как эти события произойдут, вам придется платить обычный подоходный налог с суммы выплаты, которая представляет собой инвестиционный доход.
Как и в случае с нашими пенсионными планами, досрочное распределение также облагается штрафом в размере 10 % за досрочное снятие средств.
А теперь еще одно важное отличие… досрочное снятие доходов от инвестиций облагается налогом, а снятие ваших взносов — нет. Это хорошо работает с IRA Roth, поскольку они имеют особое отличие, позволяющее вам сначала снимать свои взносы, которые могут быть освобождены от налогов, прежде чем снимать часть, представляющую ваш инвестиционный доход.
Вот почему некоторые финансовые блоггеры советуют использовать Roth IRA в качестве резервного фонда. Вы можете оставить вложенные в план деньги, но снять свои взносы, не создавая налоговых обязательств.
Традиционные IRA имеют ограничения на доход, которые ограничивают возможность вычета налогов из ваших взносов. Если вы или ваш супруг охвачены пенсионным планом, спонсируемым работодателем, и ваш доход превышает определенный порог, взносы в традиционный IRA не будут облагаться налогом. Тем не менее, вам все равно будет разрешено внести свой вклад. Это называется не подлежащий вычету вклад IRA. .
IRA Roth также имеют ограничения по доходу. Однако, если вы превысите эти ограничения, вам вообще не будет разрешено делать вклад Roth IRA.
Для вашей налоговой декларации за 2020 год пределы дохода Roth IRA выглядят следующим образом:
Для налоговой декларации за 2021 год пределы дохода Roth IRA выглядят следующим образом:
Я слишком упрощаю требования к доходу. Согласно IRS, ваш доход определяется вашим модифицированным скорректированным валовым доходом или MAGI. . Что такое MAGI, немного сложно. Вы можете обратиться к определению IRS, чтобы точно узнать, что это такое.
Ограничения дохода Roth IRA отличаются от традиционных ограничений дохода IRA еще одним важным аспектом. Вы можете сделать взнос Roth IRA в пределах разрешенного предела дохода, даже если на вас распространяется пенсионный план, спонсируемый работодателем.
Самым большим преимуществом плана 401(k) является сумма денег, которую вы можете внести в план. В 2021 году вы можете внести до 19 500 долларов США или 26 000 долларов США, если вам 50 лет и старше. Это гораздо более щедро, чем ограничения в размере 6000/7000 долларов США как для традиционного IRA, так и для Roth IRA.
Работодатели часто уплачивают от 50% до 100% ваших собственных взносов, вплоть до определенного процента взносов. Например, работодатель может сделать соответствующий взнос в размере 60% от вашего взноса в размере до 10% от вашей заработной платы. Комбинация этих двух взносов позволит вам вносить 16 % в план каждый год.
Вклады работодателя в соответствие подлежат требованиям о наделении правами, что означает, что ваше право собственности на совпадение передается поэтапно в течение нескольких лет. Возможно, вам придется проработать в компании не менее пяти лет, прежде чем вы будете на 100% уверены в соответствии с работодателем.
Теоретически, по крайней мере, сумма ваших собственных взносов и компенсации работодателя может достигать 57 000 долларов США или 63 500 долларов США, если вам исполнилось 50 лет и старше в 2020 году, и 58 000 долларов США или 64 000 долларов США, если вам исполнилось 50 лет, на 2021 год. И, конечно же, общая сумма ваших взносов не может превышать 100 % вашего заработанного дохода.
Одно из самых больших преимуществ плана 401(k) заключается в том, что, поскольку он спонсируется работодателем, ваши взносы в план поступают прямо из вашей зарплаты. Это означает, что весь процесс автоматизирован. Нет необходимости производить какие-либо расчеты, выписывать чеки или делать онлайн-переводы брокеру.
Кроме того, планы 401(k) принадлежат доверенному лицу, назначенному вашим работодателем. Это означает, что все административные функции и управление учетной записью выполняются этим доверенным лицом.
Недостаток контроля работодателя над доверительным управляющим заключается в том, что вы можете быть не полностью удовлетворены ни доверительным управляющим, ни предлагаемыми инвестиционными вариантами. Кроме того, некоторые доверительные управляющие взимают гораздо более высокую комиссию, чем та, которую вы могли бы найти, если бы выбрали собственную инвестиционную платформу.
В то время как некоторые работодатели выбирают крупных инвестиционных брокеров в качестве доверенных лиц, предлагая вам неограниченный выбор инвестиций, у большинства из них есть более ограниченные возможности. Например, если ваш план принадлежит семье взаимных фондов, ваш выбор инвестиций будет ограничен средствами, предлагаемыми компанией.
Некоторые другие планы работают с очень ограниченным количеством средств. Например, у них может быть американский фонд роста, международный фонд, фонд развивающихся рынков, фонд облигаций и фонд денежного рынка. Но вы не сможете инвестировать в отдельные акции, другие взаимные фонды или менее традиционные инвестиции, такие как REITS или отраслевые фонды.
В дополнение к тому факту, что 401(k)s позволяет вам делать очень большие взносы, нет ограничений по доходу, ограничивающих эти взносы. Это означает, что 19 500 или 26 000 долларов, которые вы вносите в план, будут прямым сокращением вашего дохода, уменьшая ваши налоговые обязательства. Между тем, уплата взносов работодателем никак не повлияет на ваши налоговые обязательства.
Доход от инвестиций в вашем плане накапливается на основе отложенного налогообложения. Вы можете начать снимать средства со своего плана, начиная с 59,5 лет. В это время вам придется начать платить обычный подоходный налог с этих распределений (это возвращается к отложенному налогу). по сравнению с безналоговым выпуском).
Если вы снимаете средства до достижения этого возраста, вам придется платить не только обычный подоходный налог с выплат, но и штраф в размере 10 % за досрочное снятие средств.
Это растущая тенденция последних лет. IRS позволяет работодателям предоставлять Roth 401(k) в рамках плана 401(k), и вы можете вносить вклады в оба плана, если совокупные взносы не превышают максимум 18 000 долларов США/24 00 долларов 401(k).
То есть вы можете внести до 19 500 / 26 000 долларов США в Roth 401(k) или распределить общую сумму между обычной частью и частью Roth.
Работодатель, предлагающий план 401(k) вместе с планом Roth 401(k), разделит планы, предоставив вам оба плана, и вы сможете разделить свои взносы между ними.
Совпадение с работодателем также может быть доступно на Roth 401 (k). Однако, чтобы сохранить аспект безналогового распределения Roth 401(k), соответствующие взносы работодателя не могут быть включены в саму Roth 401(k). Вместо этого согласование с работодателем включается в ваш обычный план 401(k). Это означает, что если у вас есть Roth 401(k), у вас также будет обычный план 401(k), даже если вы назначите все свои взносы в часть Roth.
Комбинация 401(k)/Roth 401(k) дает вам множество преимуществ одновременного использования обоих планов. Однако, поскольку Roth 401(k) по-прежнему является 401(k), вы по-прежнему будете ограничены выбором доверенного лица работодателем, а также вариантами, доступными в плане.
RMD ДОЛЖНЫ применяться к планам Roth 401(k). Помните, как я сказал, что IRA Roth не подпадают под RMD? Это не относится к планам Roth 401(k). Они подлежат RMD, начиная с возраста 70,5 лет. Это одна из причин, почему наличие Roth 401(k) является хорошим преимуществом, но не таким хорошим, как Roth IRA.
Вы по-прежнему можете делать взносы в Roth IRA, даже если у вас есть 401(k)/Roth 401(k), при условии, что ваш доход находится в пределах пределов дохода, позволяющих делать взносы в Roth IRA. Это означает, что вы можете внести до 19 500 / 26 000 долларов США на счет 401(k)/Roth 401(k) плюс 6 000 / 7000 долларов США на IRA Roth.
Это будет большим преимуществом, если вы по какой-либо причине не удовлетворены планом 401(k), особенно если вас не устраивает ограниченный набор предлагаемых вариантов инвестирования.
Вы можете продолжать вносить средства в свой план 401(k), чтобы воспользоваться высокими лимитами взносов, а также вкладывать деньги в Roth IRA, где они будут управляться самостоятельно.
Если ваш план 401 (k) также предлагает Roth 401 (k), то вы сможете загрузить деньги Roth, добавив в смесь Roth IRA. Например, предположим, что вы решили внести 9 750 долларов США из своего годового взноса 401(k) в размере 19 500 долларов США в часть Roth 401(k). Если у вас также есть Roth IRA и вы вносите 6000 долларов США, это даст вам общий доход Roth в размере 15 750 долларов США в год.
Если вы вносите вклад как в 401 (k), так и в Roth IRA, не превышайте общие лимиты взносов в пенсионный план для всех вместе взятых планов. Это 57 000 долларов США (или 63 000 долларов США, если вам 50 лет и старше) на 2020 год и 58 000 долларов США (или 64 000 долларов США, если вам 50 лет и старше) на 2021 год.
Но есть еще один вариант.
Это преобразование Roth IRA. Это печальный факт, что сегодня работники, скорее всего, будут работать на нескольких работах в течение своей трудовой жизни. Средний работник может занимать шесть, семь или восемь различных мест работы до достижения пенсионного возраста. Если каждая из этих вакансий также включает план 401(k), вам придется решить, что делать с этим планом после того, как вы покинете работодателя.
Я просто расскажу об основах этого процесса. Вы можете получить более подробное объяснение в моей статье о преобразовании Roth IRA.
Но вот основы…
После того, как вы уйдете от работодателя, у вас будет план 401(k), в котором вы больше не участвуете. Как правило, у вас есть один из трех вариантов того, что с ним делать:
#3 также имеет три варианта:
Когда вы выполняете преобразование Roth IRA, вы берете свой план 401 (k), баланс которого может быть очень большим, и переводите его в план Roth IRA. Когда вы это сделаете, вам придется заплатить обычный подоходный налог (но не штраф в размере 10 % за досрочное снятие средств) с суммы, конвертированной в Roth IRA.
Как только деньги окажутся в Roth IRA, они будут накапливать инвестиционную прибыль на основе отложенного налогообложения. Если вы не будете получать выплаты от Roth IRA до тех пор, пока вам не исполнится 59,5 лет, и если с даты конвертации прошло не менее пяти лет, вы сможете получить эти выплаты по налогу. -бесплатно.
Другими словами, вы сможете преобразовать старый план работодателя 401(k) в Roth IRA и пользоваться всеми теми же преимуществами, что и при Roth IRA, финансируемой за счет регулярных взносов.
Это популярный способ перевести большие суммы денег в IRA Roth, и им пользуются миллионы людей каждый год.
Так что это длинный и короткий план Roth IRA против плана 401 (k). Два плана отличаются друг от друга. Но при совместном использовании они могут обеспечить мощную стратегию выхода на пенсию.
Если вы готовы инвестировать в Roth IRA, вот лучшие места для открытия Roth IRA.
