Поскольку мы приближаемся к концу года, у вас все еще есть время улучшить свое финансовое положение, сделав несколько удачных шагов в конце года.
Может быть, из-за того, что мы работаем с опережением срока, многие возможности планирования на конец года кажутся связанными с налогами. Однако налоговые меры следует предпринимать в контексте вашего общего долгосрочного финансового и инвестиционного плана. Поэтому не забудьте посоветоваться со своими финансовыми и налоговыми консультантами.
Вот семь важных областей, на которых нужно сосредоточить свои усилия, чтобы помочь вам извлечь максимальную пользу из оставшейся части финансового года.
По состоянию на начало ноября индекс S&P 500 вырос на 24%, а индекс Dow Jones за год вырос на 18%. К сожалению, некоторые акции и паевые инвестиционные фонды по-прежнему несут убыток за год. Следовательно, вероятно, что некоторые позиции в вашем портфеле будут отображаться красным цветом, если вы отметите столбец «нереализованные прибыли и убытки» в своем брокерском отчете.
Вы все еще можете сделать лимонад из этих лимонов, собирая убытки для налоговых целей. Стоит помнить, что индивидуальный вычет IRS на капитальные убытки ограничен 3000 долларов на 2021 год. Другими словами, если вы не компенсируете проигравших своим победителям, вы можете получить перенос налоговых убытков, который может быть использован только в будущие годы. Это не идеальный сценарий.
Вы также можете компенсировать свои убытки своей прибылью. Например, предположим, что вы продаете проигравших и накапливаете убытки в размере 10 000 долларов. Затем вы также можете продать несколько победителей. Тогда, если прибыль ваших победителей составит в сумме 10 000 долларов, вы компенсируете свою прибыль своими убытками, и вы не будете должны платить налоги на прирост капитала по этой комбинированной сделке!
Помните, что стратегия богатства - это не только налоги. Сбор налоговых убытков может быть прекрасной возможностью помочь вам перебалансировать свой портфель с уменьшением налоговых последствий. Однако будьте осторожны с правилом промывной продажи:если вы выкупите свои проданные позиции в течение 30 дней, вы потеряете выгоду.
Сбор налоговых убытков можно эффективно использовать для получения краткосрочной выгоды. Однако это также дает возможность сосредоточиться на более фундаментальных вопросах. Во-первых, почему вы купили только что проданные ценные бумаги? Когда-то они, вероятно, играли важную роль в вашей инвестиционной стратегии. А теперь, когда вы получаете деньги от продажи, важно не забывать о реинвестировании.
У вас может возникнуть соблазн немного подождать, чтобы увидеть, как будет развиваться рынок. Возможно, мы были избалованы самоуспокоением из-за бычьего движения, которое мы пережили после Великой рецессии. Однако не следует забывать, что волатильность бывает.
Почти невозможно точно предсказать, когда начнется следующий медвежий рынок. И после более чем 18 месяцев сильного роста пришло время переоценить, хорошо ли вы и ваш портфель готовы к потенциальному спаду.
Вы захотите убедиться, что риск вашего портфеля соответствует вашим целям, а распределение ваших активов - в соответствии с вашим целевым уровнем риска. Обратитесь к своему стратегу по благосостоянию для обзора.
Еще есть время пополнить свой пенсионный счет! В 2021 году вы можете внести до 19 500 долларов США из своей зарплаты, включая совпадение с работодателем, в стандартный план с установленными взносами, такой как 401 (k), TSP, 403 (b) или 457, в соответствии с условиями вашего плана. А если вам 50 лет или больше, вы можете внести дополнительные 6 500 долларов в этом году.
Если вы внесли недостаточный вклад в свой план, возможно, еще есть время. У вас есть время до 31 декабря, чтобы улучшить свое пенсионное планирование, увеличив свои взносы на 2021 год. Это также уменьшит ваш налогооблагаемый доход в 2021 году, если вы внесете деньги до налогообложения в традиционный план.
В качестве альтернативы вы можете внести свой вклад в учетную запись Roth, если ваш работодатель предлагает этот вариант плана.
Многие работодатели предлагают Roth в своих пенсионных планах для сотрудников. Если у вас нет, запланируйте чат с вашим отделом кадров!
Многие считают, что счет Рота не облагается налогом. Однако следует иметь в виду, что, хотя учетные записи Roth обычно называются «не облагаемыми налогом», они просто по-другому облагаются налогом . , так как вы будете вносить средства после уплаты налогов. Дважды проконсультируйтесь с сертифицированным специалистом по финансовому планированию, чтобы определить, лучше ли переносить часть своей зарплаты до налогообложения или после уплаты налогов на счет Roth, подходит ли вашей ситуации.
Текущая налоговая среда особенно благоприятна для преобразования Roth. В связи с прекращением действия Закона о сокращении налогов и рабочих местах ставки подоходного налога будут снова повышены в 2026 году. Таким образом, до тех пор конверсия Roth может стоить меньше текущих налогов. Конечно, Конгресс может проголосовать за повышение налоговых ставок до конца года. Есть даже вероятность, что Конгресс отменит возможность преобразования Рота после 2021 года.
Чтобы выполнить преобразование Roth, вы снимаете деньги с традиционного пенсионного счета с отложенным налогом, платите подоходный налог с распределения и перемещаете активы на счет Roth. Затем активы могут расти и распространяться без уплаты налогов при соблюдении некоторых других требований. Если вы думаете, что ваша налоговая категория в будущем будет выше, чем сейчас, вы можете получить выгоду от преобразования Roth.
С наступлением сезона перерегистрации медицинского страхования мы придерживаемся ежегодного ритуала выбора плана медицинского страхования. Поскольку медицинское страхование становится все более дорогим, это может стать одним из наиболее важных краткосрочных финансовых решений.
Ваше первое решение - решить, подписаться ли на вариант с высокой франшизой или придерживаться традиционного плана с «низкой» франшизой. Вариант с высокой франшизой будет иметь более дешевую премию. Однако, если у вас много проблем со здоровьем, это может стоить дороже. Планы с высокой франшизой позволяют получить доступ к сберегательным счетам для здоровья (HSA).
HSA - особый инструмент. С его помощью вы можете внести деньги до уплаты налогов на оплату квалифицированных медицинских расходов без уплаты налогов. В отличие от гибких счетов расходов (FSA), остатки в HSA могут быть перенесены на будущие годы. Их также можно инвестировать, чтобы обеспечить потенциальный рост доходов. Эта последняя функция очень интересна менеджерам по управлению активами, потому что в правильной ситуации клиенты могут сэкономить много денег.
Если вы выберете план с высокой франшизой, вам следует спланировать максимальное финансирование HSA. Многие работодатели также внесут свой вклад, чтобы побудить своих сотрудников выбрать этот вариант. Если вместо этого вы выберете план с низкой франшизой, не забудьте пополнить свой счет с гибкими расходами. АФН используются для оплаты медицинских расходов до налогообложения. Неизрасходованная сумма не может быть перенесена на будущие годы, в отличие от HSA.
Не забудьте взять с собой требуемые минимальные дистрибутивы (RMD), если вам 72 года и старше. При 50% штраф за неиспользование RMD очень высок. Вы должны отозвать свое первое минимальное распределение до 1 апреля года, следующего за годом, в котором вам исполняется 72 года, а затем до 31 декабря каждого года после этого.
Возможно, вам не нужен RMD? Тогда вы можете перенаправить деньги на другое дело. Например, вы можете пополнить образовательный счет 529 внуков с льготным налогообложением. Взносы производятся после вычета налогов, но рост и распределение не облагаются налогом, пока они используются для оплаты образования.
Вы также можете запланировать квалифицированную благотворительную раздачу от IRA. Это распределение должно идти напрямую от ИРА на благотворительность. В отличие от обычного RMD, он исключается из налогооблагаемого дохода и может засчитываться в ваш RMD при определенных условиях.
Благотворительные пожертвования также могут помочь снизить налогооблагаемый доход и обеспечить преимущества финансового планирования. Однако Закон о снижении налогов и занятости от 2017 года (TCJA) усложнил задачу. Важным результатом TCJA является то, что стандартные отчисления на 2021 год составляют 12 550 долларов для физических лиц и 25 100 долларов для лиц, подающих совместные документы. На практике это означает, что первые 12 550 долларов США или 25 100 долларов США, подлежащие вычету, не имеют налоговых льгот.
Например, если супружеская пара, подающая совместную регистрацию (MFJ), платит 8 000 долларов США в виде налогов на недвижимость и 5 000 долларов США в виде подоходного налога штата, в результате чего в сумме вычитается 13 000 долларов США, им лучше взять стандартный вычет в размере 25 100 долларов США. Первые 12 100 долларов, которые они пожертвуют на благотворительность, не принесут налоговых льгот. Один из способов обойти эту новую ситуацию - объединить свои пожертвования в определенный год, а не распределять их на многие годы. Или, в определенных пределах, отдавать напрямую от ИРА.
Например, если вы планируете делать пожертвования в 2021 году, а также в 2022 году, объединение ваших пожертвований и предоставление только в 2021 году может привести к вычету и соответствующему снижению налога. Таким образом, вы с большей вероятностью превысите стандартный лимит вычета.
Если после прочтения этой статьи ваши мыслительные колеса начинают вращаться, посоветуйтесь со своим стратегом по благосостоянию или финансовым планировщиком:могут быть и другие методы, которые вы могли бы или должны использовать до конца года!
