Я недавно встретился с клиенткой, чтобы обновить ее завещание, и ее большой вопрос заключался в том, нуждается ли она в доверии для своей дочери. Ее ребенок окончил колледж, находится на второй хорошо оплачиваемой работе, женился и стал молодой мамой. Ее дочь выросла в ответственного молодого человека. Но есть еще один фактор, который сильно волнует мою клиентку - ее зять и возможность развода.

Мои клиенты не хотят, чтобы деньги, на которые они много работали, передавались бывшей супруге своего сына или дочери, если случится печальный развод.

При нынешнем освобождении от федерального налога на имущество в 2021 году на уровне 11,7 миллиона долларов на человека или 23,4 миллиона долларов для супружеских пар создание траста для экономии налогов в случае смерти не является такой важной движущей силой, как раньше. Даже если лимит налога на наследство будет сокращен вдвое, большинство людей все равно будут защищены с точки зрения налогов.

Более широкий вопрос заключается в том, насколько хорошо, по их мнению, их дети справятся с получением крупной суммы денег. Наблюдая за взрослением своих детей, в большинстве случаев мои клиенты в конце концов чувствуют, что их ребенок справляется с поставленной задачей. Тем не менее, они по-прежнему хотят доверия, потому что беспокоятся о том, что их взрослый ребенок потеряет тысячи, если не миллионы долларов своего наследства в результате неудачного брака. Создав траст по своему желанию, эти клиенты могут помочь защитить активы своего ребенка при расторжении брака.

Давайте посмотрим, как это работает. Во многих случаях, если ребенок получает наследство и объединяет его с имуществом, которым он владеет совместно с супругом (например, банковским счетом, автомобилем или домом), в зависимости от штата, в котором он проживает, наследство может стать предметом раздела семейной собственности. если взрослый ребенок и супруга позже разводятся.

Но если наследство ребенка остается на доверительном счете или они используют доверительные фонды для оплаты активов только на свое имя, унаследованное состояние может быть дополнительно защищено от развода. Это дает взрослому ребенку возможность использовать собственные активы в случае развода.

Один из моих клиентов оставил наследство своей дочери в доверительном управлении после ее первого развода, потому что боялся, что его с трудом заработанные деньги могут быть потрачены впустую, если она снова выйдет замуж. Оказывается, моя клиентка была на высоте - она ​​снова вышла замуж; это не сработало, но ее второй бывший муж так и не получил ни цента от ее доверия.

Доверительные отношения могут быть сложными и включать в себя дополнительную административную работу и расходы, которые могут стоить больше по сравнению с передачей активов вашим детям. Кроме того, лицо или компания должны быть указаны в качестве доверительного управляющего для надзора за этими фондами на протяжении всего существования траста. Но многие люди готовы нести эти затраты, чтобы защитить богатство своего ребенка.

Как родители решают, оставлять ли активы в доверительном управлении своим детям из-за возможности неудачного брака? Вот три сценария, которые следует рассмотреть:

1. Дети 18 лет и младше . Если вашему ребенку меньше 18 лет, вы, вероятно, не задумываетесь о соотношении брака / развода! Однако из-за их молодости передача активов в доверительное управление для них часто является хорошей идеей. Будет назначен попечитель, который будет следить за активами ребенка и сможет направлять его, чтобы принимать мудрые решения с этими фондами. А попечитель имеет право отклонять любые финансовые запросы, которые могут быть полезны, если молодой человек незрелый или на него легко повлиять.
2. Ваш ребенок недавно женился? Почти все пары счастливы в первые годы брака, но дорога может оказаться ухабистой, поскольку жизнь становится все более напряженной и сложной - будь то потеря работы, ухудшение здоровья, финансовый стресс или просто необходимость воспитывать детей. Вместо того, чтобы создавать доверительный фонд сразу после свадьбы вашего ребенка, лучше понаблюдать, как брак будет развиваться в течение следующих пяти-десяти лет.
3. Как продвигается брак? Даже по прошествии пяти или более лет подумайте, насколько вам комфортно в отношениях с ребенком и как вы относитесь к своему зятю или невестке. Если происходят постоянные ссоры или у вас просто плохое «внутреннее чутье», создание доверительного фонда для наследства вашего ребенка может быть разумным шагом.

Я призываю своих клиентов думать о планах по наследству как о пятилетних планах:проверяйте свои завещания, трасты и другие документы каждые пять лет. Нет необходимости постоянно менять эти документы, но их периодическое изучение помогает человеку тщательно оценить отношения, финансы и эмоциональную динамику своей семьи. Кроме того, юрист по недвижимости может изменить или удалить доверительное управление в течение вашей жизни, если изменятся ваши семейные обстоятельства.