Еще в 2018 году, когда вступил в силу Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA), вдохновлял ли ваш финансовый советник идею изменить способ накопления средств на пенсию?
Если вы приняли меры, вы, вероятно, разработали стратегию по снятию части или даже всех денег со своих пенсионных счетов, отсроченных по налогам, для уплаты налогов сейчас по исторически низким ставкам, установленным TCJA. Перевод этих средств в Roth IRA или какой-либо другой инструмент после уплаты налогов, вероятно, позже сэкономит вам гораздо больше на налогах.
Если тогда вы не предприняли никаких действий, теперь это может быть еще более выгодным; толчок со стороны вашего советника может обернуться в этом году толчком. Почему? Причин несколько.
Срок действия большинства выгодных изменений в системе индивидуального подоходного налога истечет в конце 2025 года, а это означает, что окно возможностей закрывается для тех, кто обеспокоен возможным повышением налогов в будущем. Другими словами, нет никаких гарантий, что нынешние низкие налоговые ставки сохранятся и после 2025 года.
Теперь у нас появился дополнительный стимул переводить деньги в более низкую налоговую среду благодаря влиянию COVID-19 на экономику США.
До пандемии уже существовала серьезная обеспокоенность по поводу федерального долга, который на конец 2019 года составлял 22,8 триллиона долларов. Но с учетом того, что расходы на помощь в связи с коронавирусом и программы стимулирования продолжают расти, государственный долг в настоящее время превышает 26,5 триллиона долларов и, как ожидается, вырастет даже выше.
До коронавируса эксперты уже предупреждали о проблемах с финансированием в будущем таких популярных программ, как Social Security, Medicare и Medicaid. Попечительские советы по социальному обеспечению и медицинскому обслуживанию ясно дали понять, что в рамках запланированных в настоящее время пособий и финансирования оба фонда столкнутся с дефицитом, который может привести к сокращению пособий в будущем - и это без учета последствий пандемии COVID-19.
У меня нет хрустального шара, но я не думаю, что мне это нужно, чтобы предсказывать, что что-то должно давать. Поступает слишком мало долларов по сравнению с долларами, которые, по прогнозам, будут потрачены на то, чтобы ничего не менять. И если правительство будет искать способы уменьшить - или даже поддержать - государственный долг, есть большая вероятность, что дядя Сэм сможет поднять налоги или урезать некоторые программы льгот и пособий, которые помогают пенсионерам, - или и то, и другое.
Фактически, мы уже видели прецедент, созданный с принятием в этом году Закона о безопасности. Хотя новый закон включает в себя несколько изменений, которые упрощают накопление средств на пенсию, он также устранил популярную стратегию «растянутого IRA», которая давала бенефициарам, не являющимся супругами, больше времени для опустошения и уплаты налогов с унаследованных IRA. Это положение является хитрым источником налогов, и мы, скорее всего, увидим больше подобных шагов. У Конгресса сейчас больше, чем когда-либо, причин голосовать за увеличение государственной доли ваших пенсионных сбережений сейчас и в далеком будущем.
Если вы хотите отвечать за то, сколько денег у вас будет на пенсии, неплохо было бы сразу же перевести как можно больше на безналоговые счета. Итак, как вы это сделаете?
Если вы все еще получаете доход, вы можете открыть Roth IRA или принять участие в программе Roth 401 (k) вашего работодателя, чтобы начать делать отчисления после уплаты налогов. Существуют годовые ограничения на размер вашего взноса (6000 долларов США или 7000 долларов США, если вам 50 лет и старше, на 2020 год), и если ваш доход превышает установленный порог (139000 долларов США, если вы подаете одиночный файл, или 206000 долларов США, если вы зарегистрированы совместно в 2020 году), вы не можете участвовать в Roth IRA. Roth 401 (k) допускает те же функции, что и традиционный 401 (k).
Однако вы можете произвести конвертацию Roth независимо от дохода. Вы должны будете платить налоги за снятие средств со своих отложенных по налогу пенсионных сбережений, которые конвертируете, но вы можете распределить процесс конвертации на несколько лет, управлять своей налоговой категорией по ходу дела и тем самым сократить ежегодные налоговые сборы. Или вы можете пролонгировать все деньги, которые уже есть в вашем существующем 401 (k) или традиционном IRA, и сразу уплатить все налоги.
В прошлом выбор «все и сразу» мог показаться сумасшедшим, но многие спасатели обнаружат, что пандемия сделала 2020 год удачным годом для перехода на новый уровень и использования преимуществ роста безналогового режима компании Roth. Некоторые из них попадут в более низкую налоговую категорию в этом году из-за потери дохода или из-за того, что пакет мер стимулирования COVID-19, как Закон CARES, позволяет пенсионерам 72 года и старше отказаться от требуемых минимальных выплат.
Помимо Roth, есть и другие инструменты, которые могут помочь вам избавиться от потенциальных опасностей отложенных налоговых сбережений. Они включают муниципальные облигации и / или пенсионный план по страхованию жизни (LIRP), который представляет собой постоянный план страхования жизни, который предлагает многие из не облагаемых налогом черт Roth IRA с дополнительными унаследованными льготами в виде пособия в случае смерти. Однако некоторые стратегии могут быть более сложными, чем другие, или лучше подходят для определенных людей или семей, поэтому стоит подумать над этим. Независимо от того, какое направление вы хотите выбрать, рекомендуется поговорить с профессионалом, который проанализирует плюсы и минусы всех вариантов.
Конечно, это потребует определенных усилий с вашей стороны, и, вероятно, именно поэтому так легко откладывать дела на потом. Но если в будущем налоговые ставки резко вырастут, а ваши деньги будут переведены в Roth, вам не о чем будет беспокоиться, потому что вы ничего не будете платить при снятии средств с этого счета при выходе на пенсию.
Если вы испытываете стресс в эти трудные времена и ищете что-то, что вы можете контролировать, то вот оно. Вы можете предпринять шаги прямо сейчас, чтобы защитить свои пенсионные сбережения в будущем. Платить налоги никогда не бывает весело, но платить меньше, чем в противном случае, - это налоговая стратегия, которая может вас воодушевить.
Ким Франке-Фолстад внесла свой вклад в эту статью .
