IRA компании Roth существуют уже более 20 лет, но я регулярно встречаю пенсионеров и предпенсионеров, которые даже не рассматривали возможность их использования в рамках своего финансового плана.

После многих лет разговоров с пожилыми людьми и другими вкладчиками на образовательных семинарах это кажется мне симптомом более серьезной проблемы:многие люди просто не получают надлежащего налогового планирования от своих финансовых специалистов. Может быть, это отсутствие хорошей подготовки, общая апатия или, что еще хуже, халатность со стороны человека, который дает им советы, но эти люди часто не осознают, что без упреждающего планирования налоги могут отнять значительную часть их пенсионных фондов. .

В течение многих лет люди были приучены вкладывать большую часть своих денег в отложенные по налогам пенсионные счета (IRA, 401 (k) s, 403 (b) s и т. Д.) Или, как я люблю их называть, налоговые- заражены Счета. Людям никогда не нравится, когда им напоминают, что, выйдя на пенсию, они передадут часть своих сбережений дяде Сэму, который с нетерпением ждал, чтобы получить в свои руки деньги, накопленные ими за долгие годы. Более того, если они превысят установленный порог дохода, определяемый их регистрационным статусом, это может привести к уплате налога на часть их пособий по социальному обеспечению. Взносы по программе Medicare также увеличиваются для людей с более высоким доходом.

Конечно, если ваш доход будет ниже после выхода на пенсию, чем когда вы вкладываете деньги в свои сбережения, и если налоговые ставки будут такими же или ниже, когда вы выйдете на пенсию, у вас может не быть проблем. Но это авантюра. Государственный долг составляет более 23 триллионов долларов, и мы знаем, что целевым фондам социального обеспечения и медицинской помощи потребуется больше денег для продолжения выплаты пособий на их нынешнем уровне в будущем. Деньги на то, чтобы все исправить, должны откуда-то поступать, и большинство экспертов предсказывают, что они поступят от вас - через более высокие налоги. Между тем, вы, вероятно, потеряете несколько крупных налоговых вычетов, когда ваши дети вырастут и вы выплатите ипотечный кредит.

Но давайте поговорим об этом сейчас. Прямо сейчас и до 2025 года налоговые ставки были снижены Законом о сокращении налогов и занятости. В результате вкладчики, которые полагаются - и свои инвестиционные сбережения - на счет с отсроченным налогом, получают возможность вернуть себе контроль над своим выходом на пенсию, переведя часть или все эти деньги в мир, не облагаемый налогом.

Отличный способ сделать это - использовать аккаунт Roth. Взносы в Roth производятся после вычета налогов, поэтому это будет стоить вам больше авансовых платежей, но ваши инвестиционные сбережения могут продолжать расти без налогового бремени.

Еще одна причина рассмотреть вопрос о преобразовании:новый закон SECURE устранил популярную «растянутую» IRA, и у бенефициаров, не состоящих в браке, теперь есть только десять лет, чтобы освободить унаследованную IRA. Если вы планируете полностью или частично оставить свой отложенный по налогам пенсионный счет, преобразование Roth сейчас может спасти близкого человека от страшного налогового счета позже.

Каждый тип Roth немного отличается, и вы должны найти время, чтобы найти стратегию, которая наилучшим образом соответствует вашим потребностям. Вот несколько основ:

Рот, Ирландия:

• Чтобы внести свой вклад в Roth IRA, вы должны иметь доход в год, когда вы делаете взнос.
• Для большинства налогоплательщиков предел взноса на 2020 год составляет 6000 долларов США с дополнительным взносом в размере 1000 долларов США для лиц старше 50 лет. Однако, если ваш доход превышает установленный предел для вашего статуса подачи, сумма вашего взноса Roth IRA будет уменьшена. Возможность делать взносы постепенно прекращается при доходах в 134 000 долларов для одиноких и 196 000 долларов для тех, кто состоит в браке, подающих совместно. Как только доход достигнет 139 000 долларов (для холостяков) или 206 000 долларов (для супружеских пар, подающих совместную регистрацию), вы не сможете внести что-либо в виде Рота. (Для получения более подробной информации см. «Сколько вы можете внести в Roth IRA?»)
• Для Roth IRA нет обязательных минимальных распределений (RMD).

Roth 401 (k):

• Для Roth 401 (k) ограничений по доходу нет. Единственный критерий для внесения вклада - это то, что ваш работодатель должен предлагать такую ​​возможность.
• В 2020 году вы можете внести до 19 500 долларов США с последующим взносом в размере 6500 долларов США, если вам 50 лет и старше. (Для получения более подробной информации см. «Сколько вы можете внести в Roth 401 (k)?»)
• Взносы работодателей в Roth 401 (k) производятся до вычета налогов (как и в случае с обычными 401 (k)) и будут расти вместе с отложенными налогами вместе с вашими собственными взносами Roth. Когда вы снимаете деньги, вы должны платить подоходный налог со счета работодателя.
• Существуют RMD с Roth 401 (k), но вы не платите с них налоги.

Roth Solo 401 (k)

• Соло 401 (k) Roth распространяется на владельца бизнеса без сотрудников или на владельца бизнеса и супруга.
• Владелец бизнеса выступает как наемный работник, так и как работодатель, и взносы могут вноситься в обоих качествах.
• Эти планы содержат те же правила и требования, что и другие планы Roth 401 (k).

Бэкдор Roth

• Если ваш доход превышает лимит IRS, вы все равно можете воспользоваться Roth IRA, конвертируя деньги с существующего пенсионного счета, такого как традиционный IRA. Вы должны будете заплатить налоги с конвертируемой суммы (если только средства, которые вы конвертируете, не включают некоторые отчисления после уплаты налогов с традиционного счета), и существуют правила относительно того, когда вы можете снять деньги со своего Roth. Но этот метод входа в учетную запись Roth полностью приемлем для IRS. И вам не придется беспокоиться о налогах на эти деньги в будущем.
• Остерегайтесь «правила пропорциональности»:вы можете облагаться налогом на конверсию Roth, если у вас остаются деньги на других счетах IRA «до налогообложения». Если у вас уже есть деньги IRA до уплаты налогов, они должны быть объединены с взносами IRA после уплаты налогов до того, как произойдет преобразование. Только процентная сумма IRA после уплаты налогов относительно общей суммы IRA (до и после налогообложения) может быть конвертирована без налогообложения. Остальное будет считаться облагаемым налогом.

Mega Backdoor Roth

• Мега бэкдор Roth предлагает некоторым инвесторам возможность внести еще больше денег в Roth IRA через 401 (k) своего работодателя (если план позволяет отчисления после уплаты налогов сверх пределов взносов сотрудников) и / или через Roth 401 (k).
• Это сложный процесс, который, вероятно, потребует консультации со специалистом по налогам.

Если вы только начинаете откладывать деньги на пенсию или приближаетесь к финишу, включение учетной записи Roth в ваш общий финансовый план дает множество преимуществ.

Для молодежи это уплата налога с семян, а не с урожая. Для пожилых вкладчиков, которые отказались от уплаты налогов, это возможность избавиться от бомбы замедленного действия с тикающим налогом. В любом случае учетная запись Roth может обеспечить дополнительную гибкость, когда дело доходит до управления налоговыми обязательствами при выходе на пенсию.

Ким Франке-Фолстад внесла свой вклад в эту статью .