В:Я выйду на пенсию через 18 месяцев, и мы с мужем чувствуем, что хорошо подготовлены в финансовом отношении. У нас есть около 2 миллионов долларов в наших IRA и 401 (k) s, плюс пенсия. Я действительно хотел бы выплатить ипотечный кредит в размере 500 000 долларов за наш дом. Процентная ставка составляет всего 4,5%, но мы бы чувствовали себя лучше, если бы могли отказаться от наших ежемесячных платежей. Как я могу использовать свои пенсионные сбережения для выплаты дома? За пределами этих счетов у нас мало сбережений.

О:Было бы разумно просто взять некоторые пенсионные сбережения и использовать их для выплаты ипотечного кредита. Однако проблема в том, что ваши пенсионные счета принадлежат не только вам. Ваш молчаливый партнер - налоговый инспектор.

Вы, безусловно, проделали хорошую работу по накоплению денег в своих 401 (k) s и IRA, и, хотя заманчиво рассматривать деньги как свои, как хотите, к сожалению, ни один из этих долларов не облагается налогом. Это, конечно, потому, что вы получили налоговый вычет на деньги, которые вы внесли на счета, и все эти доходы выросли без учета налогов.

Хорошая новость заключается в том, что размер налога, который вы будете платить с пенсионных накоплений, зависит, по крайней мере частично, от вас. Под этим я подразумеваю, что у вас есть некоторый контроль над размером вашей задолженности по подоходному налогу в зависимости от того, сколько вы снимаете в течение одного года.

Структура подоходного налога в США очень прогрессивна, поэтому чем больше у вас дохода за один год, тем выше ваша предельная налоговая ставка. Для людей с низким доходом стандартный вычет и личное освобождение устранят любые подоходные налоги, поэтому их ставка практически равна нулю. Однако для тех, кто находится в верхнем диапазоне диапазона доходов, максимальная ставка федерального налога составляет 39,6%, плюс еще 3,8% на инвестиционный доход для Obamacare. (Кроме того, если вы проживаете в штате с высокими налогами на прибыль, вы можете добавить еще 10%, плюс-минус.)

Худший сценарий? Если вы вытащили деньги со своих пенсионных счетов, чтобы выплатить 500 000 долларов, к тому времени, когда вы выплатите ипотеку и подоходный налог, это может обойтись вам примерно в 900 000 долларов.

По моим подсчетам, общие процентные расходы по вашей ссуде в этом году составят около 22 500 долларов (в 4,5% от вашего остатка по ипотеке в 500 000 долларов). Это может показаться большой суммой, но это ничто по сравнению с примерно 400 000 долларов, которые вы должны были бы налоговому инспектору, если бы попытались рассчитаться со своим домом в течение одного года.

Один из способов снизить налоговое бремя - это оплатить дом в течение нескольких календарных лет. Например, платите 166 000 долларов в год в течение следующих трех лет. Для ясности:хотя это, безусловно, уменьшит ваш счет подоходного налога, это все равно будет стоить вам намного больше, чем процентная ставка, которую вы платите.

Поскольку вы хотите отказаться от выплаты ипотечного кредита, вот что я предлагаю вам сделать:создать отдельную IRA и переместить в нее 500 000 долларов. Думайте об этом как о своей «ипотечной ИРА». Вложите эти доллары несколько консервативно, а затем установите ежемесячный вывод средств, равный выплате по ипотеке. Каждый месяц, прямо перед сроком погашения ипотечного платежа, вы будете получать депозит от своего «ипотечного кредитного агентства» в размере той же суммы, что и платеж за дом.

Ваш ежемесячный выход из вашего IRA будет рассматриваться как налогооблагаемый доход, но вы будете получать налоговый вычет для большей части вашего платежа по ипотеке, что по существу устранит последствия налога на прибыль. Вы получите небольшую сумму налогов, но она будет незначительной, особенно в течение следующих нескольких лет.

Если вам нравится звучание этой стратегии, убедитесь, что у вас долгая ипотека. Если ваша ипотека представляет собой 15-летнюю ссуду, вы можете подумать об обмене ее на 30-летнюю или, может быть, даже 40-летнюю ипотеку. Цель здесь не в том, чтобы погасить остаток по ипотеке как можно быстрее, а в том, чтобы сохранить выплаты по ипотеке на как можно более низком уровне.

Пара вещей, о которых следует помнить:во-первых, если вы накопили 2 миллиона долларов сбережений, которые уже облагались налогом, оплатить свой дом будет просто и, вероятно, целесообразно. Многим пенсионерам нравится идея иметь свой дом без долгов. Во-вторых, важно, чтобы вы инвестировали в эту «ипотечную IRA» таким образом, чтобы была высокая степень уверенности в том, что она принесет достаточный доход для ежемесячного снятия средств, но без ненужного риска.

Скотт Хэнсон, CFP, отвечает на ваши вопросы по различным темам, а также является одним из ведущих еженедельных радиопрограмм. Посетите MoneyMatters.com, чтобы задать вопрос или послушать его шоу. Следуйте за ним в Twitter по адресу @scotthansoncfp.