Один из самых важных моментов, который вам следует учитывать при составлении всеобъемлющего финансового плана, - это то, как вы хотите жить на пенсии.

По иронии судьбы, жизненно важной частью этого обсуждения будет решение того, что вы хотите, чтобы произошло после вашей смерти.

Многие бэби-бумеры хотят оставить деньги своим детям и, как их родители и дедушки и бабушки до них, готовы прожить для этого меньшую пенсию. Это благородное намерение - отказаться от некоторых вещей, которые вы могли бы хотеть, чтобы ваши близкие могли иметь больше. Но во многих случаях в этом нет необходимости.

Благодаря грамотному и эффективному с точки зрения налогообложения финансовому планированию вы сможете наслаждаться деньгами в течение всей жизни, а также оставить щедрое наследство своей семье и / или любимой благотворительной организации.

Если вы хотите оставить как можно больше денег своим близким, правильный финансовый план должен гарантировать, что ваши с трудом заработанные активы перейдут к людям, о которых вы больше всего заботитесь, с эффективным налогом и с наименьшими затратами или задерживать. Хотя я не являюсь поверенным по вопросам имущественного планирования, я осознаю ценность отношений с профессиональными юристами, которые могут предоставить перекрестные услуги для вашей финансовой стратегии. И это особенно касается помощи в разработке устаревших стратегий для крупнейшего актива многих бэби-бумеров:их пенсионных счетов с отсрочкой налогов.

Ваш план 401 (k), 403 (b), IRA или другой квалифицированный план может стать одним из самых ценных активов, которые вы оставите своим близким. Но без надлежащего планирования это также может стать большим налоговым бременем, и требуются некоторые активные усилия, чтобы гарантировать, что ваш подарок не вызовет проблем в будущем.

Приведу гипотетический пример. Допустим, у нас есть муж и жена, назовем их Джо и Сью, и у них двое детей и четверо внуков. Джо умирает, оставив всю свою IRA на 1,5 миллиона долларов Сью, его основному получателю.

Поскольку ей больше 70,5 лет, принятие наследства обычно приводит к обязательному минимальному распределению (RMD), что означает больший налогооблагаемый доход для Сью. Но что, если ей не нужны активы IRA? Что, если у нее есть достаточный доход в другом месте и она предпочла бы, чтобы деньги ИРА росли для будущих поколений?

Что ж, благодаря разделу 2518 Налогового управления США о налоге на дарение финансовый советник и поверенный Сью, вероятно, посоветует ей «отказать в праве собственности». Это означает, что в течение девяти месяцев после смерти Джо Сью может решить, принять ли наследство или передать его. Если она подаст заявление об отказе от ответственности в течение этих девяти месяцев, она позволит полностью или частично передать IRA своим детям и внукам, условным бенефициарам, указанным в IRA Джо.

Имея оговорку об отказе от ответственности, Сью может сэкономить на налогах как для себя, так и для своих детей, потому что детям нужно будет брать RMD только по ставкам, определенным их собственной таблицей ожидаемой продолжительности жизни. У них будут гораздо более низкие RMD, чем у Сью.

Я постоянно вижу пенсионеров, которые оставляют деньги на своих пенсионных счетах, чтобы у них было какое-то наследство - и они даже не учли налоговые последствия для себя (в форме RMD) или своих детей. Или они возьмут свои RMD, начиная с 70½, и поместят деньги на банковский счет или в депозитный сертификат, который приносит 1% или около того, не понимая, что есть много вариантов, которые могут лучше соответствовать их потребностям.

Это одна из причин, по которой так важно работать с командой профессионалов, которые понимают эти возможности, их плюсы и минусы, плюсы и минусы. Просто помните, что когда дело доходит до налогового и имущественного планирования, дьявол кроется в деталях.

• Важно, чтобы вы ежегодно проверяли и обновляли бенефициаров, которых вы назначили в свою IRA. Указанные здесь бенефициары IRA будут иметь преимущественную силу перед любым завещанием или живым доверием, которое диктует распоряжение вашими пенсионными активами в случае смерти.
• Если вы сделаете оговорку с оговоркой, вы должны сделать это в течение девяти месяцев со дня смерти. Это может показаться долгим, но это может быть сложный процесс, и его следует выполнять с юристом, который может ответить на любые вопросы об ограничениях в отношении подарков IRS или других потребностях в планировании недвижимости.
• Хороший финансовый советник, являющийся доверенным лицом, будет действовать в ваших интересах во всех аспектах пенсионного планирования. Убедитесь, что ваш финансовый специалист осведомлен и имеет опыт в вопросах, которые могут повлиять на ваш пенсионный план.

Планирование выхода на пенсию не заканчивается в тот день, когда вы перестаете работать. Важно тесно сотрудничать со своими финансовыми, налоговыми и юридическими специалистами до и во время пенсионного возраста, чтобы разработать стратегии, которые будут развиваться вместе с вами и вашими меняющимися потребностями и целями.

Ким Франке-Фолстад внесла свой вклад в эту статью .