Согласно финансовым калькуляторам на сайте www.finaid.org, плата за обучение в государственном 4-летнем колледже, когда ребенок родившихся в этом году, будет стоить более 50 тысяч долларов в год. Даже в этих финансовых условиях не только возможно, но и чрезвычайно полезно инвестировать в план 529, который является одним из лучших планов сбережений для колледжа. При правильном использовании он может быть очень полезным инструментом для планирования колледжа и достижения ваших долгосрочных целей. Читайте дальше, чтобы узнать о правилах плана 529.

Сберегательные планы колледжа:что такое 529?

Согласно веб-сайту SEC, план 529 «представляет собой налоговый льготный план сбережений, разработанный для поощрения экономии на будущих расходах на обучение в колледже. Планы 529, юридически известные как «планы квалифицированного обучения», спонсируются штатами, государственными агентствами или учебными заведениями и санкционированы разделом 529 Налогового кодекса.

Вы можете найти два разных способа работы этих 529 сберегательных планов. Планы с предоплатой позволяют приобретать «кредиты» за обучение по текущим расценкам для использования в будущем. Как правило, такие планы приобретаются непосредственно в университетах или государственных программах и могут использоваться только в этих учреждениях.

«Сберегательные» планы являются более распространенными продуктами. Взаимные фонды используются для инвестирования в рынок. Рост в аккаунте основан на колебаниях рынка.

Преимущества инвестирования

Взносы не облагаются налогом на федеральном уровне, но любые выплаты, используемые для покрытия расходов на обучение в колледже, не облагаются налогом. Если ваш штат предлагает план колледжа 529, есть еще один стимул, заключающийся в том, что он обычно не облагается налогом штата. Однако имейте в виду. Не все штаты предоставляют этот вычет, и если это так, утвержденный штатом план сбережений 529 колледжей может быть не лучшим вложением. Присмотритесь к другим штатам, чтобы найти лучший вариант.

Сумма, которая фактически подлежит вычету, может быть разной в каждом штате, но сумма, которую вы можете внести в план 529, основана на законах о налоге на дарение. В настоящее время можно ежегодно вносить 14 000 долларов США без каких-либо налоговых затрат. Вы также можете внести единовременную сумму на сумму 5 лет (70 000 долларов США) при условии, что в этот период от этого человека не будет других подарков.

Прежде чем выбрать план штата 529, необходимо проверить четыре вещи, даже если ваш штат предлагает налоговые льготы:

• Минимальные инвестиции – в каждом штате они разные, а в некоторых требуется ежемесячный автоматический депозит.
• Варианты инвестиций. Они сильно различаются, поскольку в каждом штате есть собственный план 529. В большинстве случаев этими планами управляют компании взаимных фондов, которые предлагают широкий спектр взаимных фондов. Их можно было приобрести двумя способами:напрямую у государства или через финансового консультанта.
• Расходы. Вот на что инвестору следует обратить внимание. Как правило, когда вы покупаете план 529 напрямую, есть ежегодная плата за обслуживание и небольшая плата за расходы, встроенная в саму инвестицию. Когда вы покупаете план 529 у консультанта, с вас взимается «нагрузка» или комиссия. Эта плата может достигать 5,00% или выше в зависимости от класса акций, который вы покупаете. Расходы средств в плане также выше.

Различные классы акций

Как правило, существует три разных класса акций для взаимных фондов и 529 планов в целом. Сама инвестиция точно такая же, разница только в том, когда с вас взимается эта комиссия. См. ниже сравнение планов 529:

• A-Shares — самая высокая комиссия за продажу среди всех классов акций, и она оплачивается авансом. Если комиссия составляет 5%, и вы инвестируете 1000 долларов, 950 долларов — это то, что фактически идет на инвестиции. В зависимости от того, сколько вы инвестируете, существуют «точки останова», которые снижают эту комиссию. Расходы фонда обычно ниже, поэтому для долгосрочного инвестора это может быть лучший класс акций для вас.
• B-Shares — этот класс акций имеет так называемую условную отложенную нагрузку по продажам или "внутреннюю нагрузку". Инвестор платит при ликвидации в зависимости от того, как долго он держит фонд. Это будет иметь более высокие расходы, чем А-акция, и может быть очень плохой инвестицией для любого, кто нуждается в средствах через несколько лет.
• C-Shares. Когда вы инвестируете 1000 долларов США в акции этого класса, 1000 долларов США идут на инвестиции. Годовые расходы этого класса выше, чем у А-акции, что со временем может сделать его более дорогим. Если у вас короткий временной горизонт или вы планируете перемещать деньги между фондами, этот класс акций будет лучшим вариантом.

Как и в случае с другими инвестициями, существует выбор между использованием инвестиций, проданных консультантом, или самостоятельной обработкой. Здесь решение полностью зависит от человека. Плата за проданные консультантом продукты предназначена для компенсации консультанту и фирме их знаний и рекомендаций. Если вам удобно принимать собственные инвестиционные решения, то, скорее всего, лучше всего пойти по пути «сделай сам».

Снятие средств

Снятие средств, использованное для «квалифицированных» расходов на обучение в колледже, будет осуществляться без штрафных санкций, но что считается квалифицированным?

• Любые расходы, понесенные при зачислении и посещении подходящей школы (колледжи, университеты, аккредитованные высшие учебные заведения и профессионально-технические училища)
  • Обучение/плата
  • Книги, расходные материалы, оборудование
  • Проживание и питание (обычно в кампусе. Квартиры за пределами территории обычно не покрываются)
  • Транспорт
  • Униформа
  • Репетиторство
  • Любые расходы на особые нужды

Если снятие средств производится для неквалифицированной цели, это распределение может облагаться налогом как обычный доход, а также на него налагается штраф в размере 10%. Однако существуют особые обстоятельства, при которых от этих штрафов можно отказаться.

529 счетов могут быть перемещены от одного бенефициара к другому. Например, ваш старший ребенок может выиграть стипендию. Вы можете изменить бенефициара плана на младшего ребенка, племянницу, племянника или даже на себя.

Результаты

Что бы вы ни делали, решите начать прямо сейчас. Никогда не поздно начать откладывать деньги на колледж, и вы поблагодарите себя за это в будущем. На многих крупных инвестиционных сайтах, таких как Morningstar и Kiplinger, есть такие ресурсы, как калькуляторы планов 529 и рейтинги планов 529 для сберегательных счетов колледжей. Кроме того, www.savingforcollege.com — отличный сайт для начала.

Инструмент сопоставления, такой как SmartAdvisor от SmartAsset, может помочь вам найти человека, с которым можно работать, чтобы удовлетворить ваши потребности. Сначала вы отвечаете на ряд вопросов о вашей ситуации и целях. Затем программа сузит ваши варианты от тысяч консультантов до трех фидуциаров, которые соответствуют вашим потребностям. Затем вы можете прочитать их профили, чтобы узнать о них больше, взять у них интервью по телефону или лично и выбрать, с кем работать в будущем. Это позволяет вам найти подходящую фигуру, выполняя большую часть тяжелой работы за вас.

Фото:© iStock.com/david franklin, © iStock.com/andresr, © iStock.com/andresr

Источник:IRS, SEC