До недавнего времени в 529 сберегательных планах для колледжей предлагалось безналоговое снятие средств только в том случае, если деньги использовались для покрытия расходов на квалифицированное образование в колледже. Но в соответствии с пересмотром федерального налогообложения, принятым в конце 2017 года, родители могут ежегодно снимать до 10 000 долларов без налогов из плана 529 на оплату обучения в частной школе с детского сада до 12 класса.

Прежде чем вы начнете использовать свой план 529 для оплаты обучения в частной школе, сверьтесь с планом вашего штата. Хотя большинство штатов соблюдают федеральные законы, в некоторых, включая Иллинойс, Нью-Йорк и Орегон, действуют другие правила, которые могут привести к неожиданным налогам и штрафам. Как правило, они взимают подоходный налог штата с части дохода от распределения и требуют, чтобы семьи возвращали налоговые вычеты штата или кредиты, полученные за взносы.

Есть и другие причины дважды подумать перед тем, как использовать свой план 529 для покрытия предвузовских расходов. Планы сбережений для колледжей работают лучше всего, когда у ваших инвестиций достаточно времени для роста. К тому же, если вы откроете счет для предвузовских расходов, вам может не хватить денег на учебу в колледже. Семьям, планирующим использовать 529 средств для обучения в школе K – 12, следует рассмотреть возможность открытия для этой цели отдельного счета 529. Это позволяет вам отдельно отслеживать сбережения школьников и колледжей и колледжей и выбирать инвестиционные портфели, соответствующие вашим потребностям.