Экономия денег часто упоминается как один из основных шагов к финансовому успеху. Также важно решить, где чтобы сэкономить деньги, так как существует множество вариантов, которые следует учитывать. 401 (k) s, IRA, Roth IRA, неквалифицированные счета и другие - все имеют свои собственные правила, льготы и налоговые последствия. Однако среди всего этого есть одна учетная запись, которая может быть наиболее ценной и, в то же время, наиболее игнорируемой:счет медицинских сбережений (HSA).
HSA - это выгодный с точки зрения налогообложения способ сэкономить деньги для оплаты квалифицированных медицинских расходов. Он доступен для людей, которые охвачены планом медицинского страхования с высокой франшизой, и, как и 401 (k) s и IRA, HSA имеют лимиты взносов, устанавливаемые каждый год. Хотя многие люди с высоким доходом могут оказаться не имеющими права на взносы Roth или вычет из IRA, HSA не имеет ограничений на доход в отношении того, кто может делать взносы.
Поскольку оно доступно только тем, у кого есть планы медицинского страхования с высокой франшизой, вы должны сначала убедиться, что этот тип медицинского страхования лучше всего подходит для вашей ситуации. В идеале планы с высокой франшизой предназначены для людей с низкими потребностями в медицинском обслуживании, и, поскольку ваше здоровье может однажды диктовать, что план с высокой франшизой не в ваших интересах, тем более важно в полной мере воспользоваться преимуществами HSA, пока можно.
Когда люди думают о HSA, они редко думают о пенсионных накоплениях. Часто он используется вместо этого в качестве источника средств для покрытия текущих расходов на здравоохранение, которые необходимо снимать и тратить каждый год. Это может привести к значительной упущенной возможности. В отличие от счета с гибкими расходами (FSA), где средства должны быть потрачены до конца года, HSA позволяет переносить остатки на счетах на будущие годы. Благодаря этому, наряду с налоговыми льготами и гибкостью, которые предлагает HSA, он становится идеальным долгосрочным инвестиционным счетом. Говоря более конкретно, HSA становится идеальным счетом для рассмотрения в качестве плана медицинского пенсионного обеспечения.
Основная особенность HSA, которая отличает его от других счетов, - это налоговые льготы. Многие из нас знакомы с налоговыми сбережениями, которые дает 401 (k) взнос. Взносы не облагаются налогом, что дает нам экономию на налогах за годы, когда уплачивается взнос 401 (k). Эта налоговая льгота отчасти предлагается для того, чтобы побудить людей откладывать достаточно денег для выхода на пенсию. Точно так же инвестиции способствуют экономическому росту. Поэтому в рамках политики федеральное правительство предлагает многочисленные налоговые льготы, чтобы побудить людей экономить деньги.
Различные счета, особенно пенсионные счета, предлагают в той или иной форме следующее:налоговый вычет на взносы, отсрочка налогообложения при росте и / или снятие средств без уплаты налогов. Аннуитеты, например, предлагают отсрочку налогов при росте, в то время как большинство пенсионных счетов предлагают комбинацию двух из трех форм.
Помимо всего этого, HSA предлагает тройные налоговые льготы:
Сложив все это вместе, вы сможете значительно сэкономить на налогах и получить больше денег в вашем кармане. Эта экономия налогов может быть максимизирована путем инвестирования взносов на цели роста, а не их немедленного снятия для покрытия текущих медицинских расходов. Когда они снимаются немедленно, счет теряет одну из трех налоговых льгот, поскольку ему отказывают в возможности отложенного налогообложения роста.
Чтобы оценить потенциальную экономию, сравните IRA и HSA, которые - до момента снятия средств - пользовались одинаковыми налоговыми льготами. Во время вывода это меняется, поскольку деньги IRA теперь облагаются налогом, а HSA не облагается налогом. Если на обоих счетах было 300000 долларов, а владелец находился в налоговой категории 24%, то эквивалент после уплаты налогов в этот момент для IRA составляет 228000 долларов (300000 долларов - налог 24%), в то время как HSA имеет эквивалент после уплаты налогов в размере 300000 долларов. Это дает дополнительную экономию на налогах в размере 72 000 долларов, так как HSA имеет преимущества тройного налога по сравнению с преимуществом двойного налогообложения IRA.
Наряду с большими налоговыми льготами HSA во многих случаях также предлагают максимальную гибкость. Одна из причин заключается в том, что HSA не имеет никаких ограничений в отношении того, когда расходы на здравоохранение понесены и когда они возмещаются. Вместо того, чтобы снимать деньги с HSA при возникновении каждых медицинских расходов, вы можете использовать наличные для оплаты медицинских расходов и позволить HSA продолжать расти. Это позволяет вам получить максимальные налоговые льготы, храня деньги на счете HSA с более высокими налоговыми льготами.
Затем вам следует держать эти медицинские квитанции, потому что HSA может быть задействован в то время, когда наличных денег может быть мало. Поскольку медицинские расходы могут быть возмещены позже, если вам нужны наличные для покрытия расходов на проживание, вы можете снять их со своего HSA, используя их для возмещения любых из этих предшествующих медицинских расходов. Для большинства пенсионных счетов снятие денег во время денежного кризиса обычно осуществляется либо путем принятия 10% штрафа за досрочное снятие, снятия взносов Roth IRA, либо путем взятия ссуды на ваш 401 (k). Для HSA средства доступны до достижения возраста 59,5 лет, если они используются на соответствующие медицинские расходы.
В дополнение к гибкости, список медицинских расходов, которые IRS считает «квалифицированными», является длинным. Сюда входят такие вещи, как посещение врача, стоматологические осмотры, оплата лабораторных работ и физиотерапия. Другие общие приемлемые медицинские расходы включают страховые взносы за долгосрочное обслуживание (до определенной суммы каждый месяц в зависимости от вашего возраста) и страховые взносы Medicare A, B, C и D. Обратите внимание, что дополнительные страховые взносы Medicare, такие как Medigap, не учитываются.
Чтобы максимально использовать преимущества HSA, его лучше всего рассматривать как долгосрочное инвестиционное средство для покрытия будущих медицинских расходов при выходе на пенсию. Это может быть упущенная возможность не подходить к ней как таковой. Это включает в себя максимизацию и инвестирование взносов для роста, оплату текущих медицинских расходов из собственного кармана и сохранение квитанций, чтобы у вас была возможность снять средства, если жизненные трудности приведут к временным трудностям.
Позиционирование HSA как плана медицинского пенсионного обеспечения предоставит вам важный инструмент для навигации по расходам на медицинское обслуживание при выходе на пенсию, которые в той или иной степени будут у всех нас. Как уже упоминалось, одна из них - это страховые взносы по программе Medicare. Фактически, по оценкам Fidelity, среднестатистической паре потребуется 300 000 долларов в сегодняшних долларах на медицинские расходы при выходе на пенсию. Агентство HSA может быть там, предоставляя безналоговые выплаты на эти расходы.
И хотя HSA имеет штраф в размере 20%, если средства снимаются и не используются для квалифицированных медицинских расходов, после 65 лет этот штраф снимается. Так что, если вы окажетесь старше 65 лет и в ситуации, когда вам нужно задействовать свой HSA и у вас недостаточно медицинских расходов, HSA снова может доказать свою ценность, поскольку снятие средств облагается налогом, но не штрафуется. Другими словами, вы по-прежнему получаете отсроченный от налогов взнос за предыдущие годы и весь отсроченный от налога рост, при этом теряя только безналоговый вывод - аналогично налоговым льготам IRA. В этой ситуации HSA теперь действует как IRA с точки зрения налогообложения, хотя, делая его еще лучше, не имеет требуемых минимальных распределений.
Подводя итог, со всеми преимуществами HSA, он может быть отличным вариантом для покрытия медицинских расходов при выходе на пенсию. Учитывая, что вы должны быть участником плана медицинского страхования с высокой франшизой, чтобы иметь право на HSA, и что такой план не всегда может лучше всего соответствовать вашему состоянию здоровья, важно по возможности воспользоваться HSA. Взамен вы получаете тройные налоговые льготы, гибкость доступа к нему для квалифицированных медицинских расходов без штрафных санкций до выхода на пенсию и, в худшем случае, - после 65 лет он становится для всех намерений и целей IRA без требуемых минимальных выплат. .
