Дядя Сэм всегда находит способ получить свою долю, и фондовый рынок не застрахован. Все должны платить налоги на прирост капитала, а также доходы от других видов инвестиций (также известный как налог на прирост капитала). Вот введение в ставки налога на прирост капитала и как рассчитать, что вы должны.

TL;DR

• Прирост капитала — это доход от таких активов, как акции, облигации, недвижимость и т. д.
• Краткосрочный прирост капитала (доход от позиций, которые вы занимали менее года) облагается налогом по той же ставке, что и ваш доход.
• Долгосрочный прирост капитала (доход от позиций, которые вы удерживали более года) облагается налогом по более низкой ставке.
• Дивиденды облагаются налогом, даже если вы занимали эту должность.
• Вы можете рассчитать налог на прирост капитала вручную или с помощью калькулятора.

Несколько слов об акциях и налогах

Акции — это всего лишь один из видов активов, с которых правительство США может (и делает) облагать налогом своих граждан, но понимая почему и как за акциями и налогами — это полезный ориентир для понимания налогов на все ваши инвестиционные доходы.

Акции облагаются налогом, потому что правительству нравится облагать налогом наши доходы. Если это не защищенный от налогов пенсионный счет, это почти честная игра.

Поскольку вы используете свой номер социального страхования для торговли с биржевым брокером или для выполнения других законных операций с ценными бумагами, нет никакого способа обойти налоги на прирост капитала. Хотя инвестиции в фондовый рынок могут быть для вас прекрасным способом заработать деньги сегодня и заработать капитал на будущее, ваш налоговый счет будет отражать ваши инвестиции.

Что такое налог на прирост капитала?

Налог на прирост капитала =налог на прирост капитала. Так что же такое прирост капитала?

Прирост капитала происходит, когда вы продаете свои ценные бумаги по более высокой цене, чем вы заплатили за них первоначально или заработанные дивиденды. В глазах правительства эта рыночная доходность уподобляется доходу. Вы можете получать прирост капитала от различных активов, в том числе:

• Акции
• Облигации
• Драгоценные металлы и украшения
• Недвижимость

Существует два типа налога на прирост капитала:краткосрочный и долгосрочный.

1. Инвесторы платят краткосрочный налог на прирост капитала по ценным бумагам, удерживаемым менее одного года. Ставки налога на краткосрочный прирост капитала соответствуют ставкам для других форм налогооблагаемого дохода.
2. Инвесторы платят долгосрочный налог на прирост капитала по ценным бумагам, удерживаемым в течение года или более. Ставки налога на долгосрочный прирост капитала ниже, чем на другие виды налогооблагаемого дохода. Например, люди с налогом 15% или ниже должны платить только 5% от своего долгосрочного прироста капитала. Люди с налоговой ставкой 25% и выше платят 15%. В 2019 году максимальная ставка налога на долгосрочный прирост капитала составляла 20 %.

Вернемся к этим дивидендам. Вы можете получить прирост капитала, даже если вы не продали ценную бумагу. Это связано с тем, что определенные позиции приносят дивиденды, которые компании обычно выплачивают ежеквартально.

Правительство облагает налогом большую часть дивидендов по ставке подоходного налога. Однако существуют определенные виды дивидендов, называемые «квалифицированными дивидендами», которые государство облагает налогом всего в размере 0–15%.

Так как же получить квалифицированные дивиденды? Вы инвестируете в корпорацию США или квалифицированную корпорацию за пределами США. Просто обратите внимание, что вы должны держать акции в течение минимум 60 дней, чтобы получить привилегию на выплату дивидендов по налогам (что, если вы инвестируете в компанию, выплачивающую дивиденды, вы, вероятно, все равно делаете, чтобы воспользоваться этими квартальными доходами).

Дивиденды с пенсионных сберегательных счетов, таких как 401k или IRA, не облагаются налогом.

Как рассчитать налог на прирост капитала

Как видите, существует множество факторов, влияющих на определение ставок налога на прирост капитала. Это очень индивидуально и зависит от вашей рыночной активности и активов. У меня не такой доход или активы, как у моего соседа, поэтому мы платим по разным ставкам.

Но как вы рассчитываете свои собственные налоги на прирост капитала? Вы можете:

• Сделайте это вручную
• Используйте калькулятор налога на прирост капитала

Если вы решите рассчитать налог на прирост капитала вручную, вам необходимо:

• Посмотрите на все свои активы и выясните, какие из них у вас есть год или больше, а какие меньше года.
• Определите свою налоговую категорию, которую можно определить, определив свой доход. Вот последние ставки на основе дохода, согласно IRS.
• Вы сможете рассчитывать краткосрочные активы по той же ставке, что и подоходный налог. Долгосрочные активы зависят от вашей налоговой категории и ниже вашей ставки подоходного налога. По данным IRS, многие люди даже получают ставку 0%, если их доход находится в самой низкой категории.
• Отметьте все дивиденды, которые вы заработали в течение года, даже если вы не продали позиции, приносящие дивиденды.

Вы можете обнаружить, что ручной маршрут не для вас — и это нормально. Это может быть утомительно, но, кроме того, вы можете вычислить его неточно. Это может оставить людей неподготовленными, когда придет время подавать налоги (видя, что вы не получаете значительную прибыль, это не весело; видя, что вы должны больше деньги правительству только из-за вашего инвестиционного успеха еще хуже).

Вот где в игру вступает калькулятор налога на прирост капитала. Public предлагает инвесторам калькулятор налога на прирост капитала, независимо от того, торгуют они на нашей биржевой брокерской платформе без комиссии.

Когда платить налоги с прироста стоимости акций и другого прироста капитала

Налоги на прирост капитала обычно рассчитываются ежеквартально, поэтому вы можете платить их в каждом из следующих случаев:

• 15 апреля (для первого квартала)
• 15 июня (во втором квартале)
• 15 сентября (для третьего квартала)
• 15 января следующего года (для четвертого квартала)

Если вы хотите платить ежеквартально, вы должны приобретать ваучер на каждый квартал и отправлять его по почте вместе с чеком или денежным переводом в IRS до установленного срока. Если вы хотите платить раз в год, с вас может взиматься небольшая комиссия, но вы можете увеличить сумму удержания подоходного налога, чтобы не платить IRS после получения налоговой декларации.

Вы можете вычесть капитальные убытки — в определенной степени

Не каждая сделка с ценными бумагами приносит прибыль. Если вы продаете свои ценные бумаги по более низкой цене, чем вы заплатили за них изначально, вы несете капитальные убытки. Чтобы компенсировать налог на прирост капитала, вы можете вычесть потери капитала (краткосрочные убытки могут компенсировать краткосрочные прибыли, а долгосрочные убытки могут компенсировать долгосрочные прибыли). Существует ограничение на сумму, которую вы можете вычесть, независимо от того, как долго вы удерживали позицию.

В 2020 году максимум, который вы можете вычесть за потери акций, составляет 3000 долларов в год. Вы можете перенести любые оставшиеся убытки на следующий год. Это означает, что если у вас был плохой инвестиционный год в 2020 году, но прибыльный год в 2021 году, вы все равно можете вычесть любые оставшиеся убытки из предыдущего года.

Итог

Есть больше нюансов в отношении акций и налогов, чем мы включили здесь, но понимание сути налога на прирост капитала обеспечит вам прочную позицию, когда придет время подавать документы. Независимо от того, являетесь ли вы новым инвестором или опытным инвестором, ищущим более простой способ расчета налога на прирост капитала, важно знать, сколько вы должны, когда и почему вы должны.