Как сообщить о криптовалюте в ваших налогах за 5 шагов

Не знаете, как сообщить о своих налогах на криптовалюту ?

Ты не одинок. Поскольку криптовалюта все еще является относительно новой областью, не всегда легко найти специалистов по налогам, разбирающихся в этом вопросе.

Чтобы помочь таким инвесторам, как вы, мы упростили отчетность по налогам на криптовалюту до простого пятиэтапного процесса. К тому времени, когда вы закончите читать, вы поймете, как сообщать обо всех ваших криптовалютных транзакциях в налоговой декларации.

Как сообщить о налогах на криптовалюту

Регистрация прибылей и убытков от криптовалюты работает так же, как регистрация прибылей и убытков от инвестиций в акции или другие формы собственности.

Чтобы подать налоговую декларацию на криптовалюту, необходимо выполнить 5 шагов:

  1. Рассчитайте прибыль и убытки от криптовалюты
  2. Заполните форму IRS 8949
  3. Включите итоговые значения из 8949 в форму-приложение D.
  4. Включите любой крипто-доход. 
  5. Заполните оставшуюся часть налоговой декларации

Давайте подробно рассмотрим каждый из этих шагов.

1. Рассчитайте прибыль и убытки от криптовалюты

Каждый раз, когда вы избавляетесь от своей криптовалюты, вы получаете прирост капитала или убытки. Эти события ликвидации включают, но не ограничиваются: 

  • Продажа вашей криптовалюты за фиат 
  • Обмен вашей криптовалюты на другую криптовалюту 
  • Покупка товаров и услуг за криптовалюту 

Чтобы рассчитать свою прибыль или убыток от каждой транзакции, вам нужно будет отслеживать, как цена каждого из ваших активов изменилась с момента их первоначального получения.

Вот формула, которую вы можете использовать: 

Затем ваш прирост капитала и убытки от соответствующих транзакций с криптовалютой должны быть указаны в форме 8949. 

Как сообщить о прибылях и убытках

Вот пример инвестора, рассчитывающего и сообщающего о приросте капитала.

К сожалению, эти расчеты не всегда так просты. У активного трейдера криптовалюты могут быть тысячи покупок и продаж в год, что затрудняет отслеживание их первоначальной стоимости.

Программное обеспечение для налогообложения криптовалюты, такое как CryptoTrader.Tax. может справиться с этим для вас автоматически. Просто подключите свои биржи, импортируйте историю своих транзакций и позвольте программе за считанные секунды подсчитывать ваши прибыли и убытки по всем вашим транзакциям.

2. Заполните форму IRS 8949

Форма IRS 8949 используется для отчетности о продажах и выбытии основных средств. Некоторые примеры капитальных активов включают акции, облигации и, да, криптовалюты.

Хотя вам нужно будет сообщать о приросте и убытке капитала в форме 8949, вам также потребуется следующая информация о каждой отдельной транзакции: 

  • Описание объекта, который вы продали (а)
  • Дата первоначального приобретения недвижимости (б)
  • Дата, когда вы продали или избавились от собственности (c)
  • Выручка от продажи (справедливая рыночная стоимость) (d)
  • Ваша основа затрат на покупку недвижимости (e)
  • Ваша прибыль или убыток (h)

Хотите продемонстрировать, как заполнить форму 8949? Посмотрите видео ниже.

Нужно ли мне сообщать об убытках капитала?

Помните, что важно включить в этот раздел любые убытки от криптовалюты, которые вы понесли в течение налогового года. В конце концов, каждое налогооблагаемое событие должно сообщать в налоговую.

Существует также налоговая льгота для сообщения об убытках капитала. Потери капитала могут компенсировать ваш прирост капитала и до 3000 долларов личного дохода.

Для получения дополнительной информации по этому вопросу ознакомьтесь с нашим полным руководством по сбору налоговых убытков. .

3. Включить итоги из 8949 в Приложение D

Когда форма 8949 будет заполнена, возьмите общую чистую прибыль или чистый убыток и включите ее в Приложение D. .

График D позволяет вам сообщать о ваших общих приростах капитала и убытках из всех источников. В дополнение к вашей краткосрочной и долгосрочной прибыли, полученной от 8949 и вашей криптовалютной деятельности, другие статьи, указанные в Приложении D, включают в себя Приложение K-1 через предприятия, поместья и трасты.

4. Включите любой крипто-доход 

В некоторых сценариях криптовалюта зарабатывается путем майнинга, ставок, реферальных бонусов или работы. Вы признаете доход, когда зарабатываете криптовалюту с помощью этих средств, а это означает, что вы будете облагаться подоходным налогом.

Какую форму я должен использовать, чтобы сообщить о своем крипто-доходе?

Форма, которую вам нужно будет использовать для сообщения о вашем крипто-доходе, зависит от вашей конкретной ситуации.

Приложение 1 – Если вы заработали криптовалюту с помощью аирдропов, вилок или других криптовалютных заработков и дохода от хобби, это обычно указывается в Приложении 1. как другой доход .

Расписание Б – Если вы получили доход от ставок или процентные вознаграждения от ссуды своей криптовалюты, этот доход обычно указывается в Приложении B. .

Приложение C – Если вы заработали криптовалюту как коммерческая организация, например, получая оплату за работу или выполняя операции по добыче криптовалюты, это часто рассматривается как доход от самозанятости и указывается в Приложении C. . В этом случае вы можете вычесть сопутствующие расходы, такие как электричество.

5. Заполните оставшуюся часть налоговой декларации

Теперь, когда вы заполнили форму 8949 и включили свой крипто-доход, вы должны завершить отчет обо всех транзакциях, связанных с криптографией, в своей налоговой декларации. После того, как вы заполните остальные формы, вы сможете подать налоговую декларацию в IRS.

Часто задаваемые вопросы 

В заключение давайте ответим на несколько часто задаваемых вопросов об отчетности по налогам на криптовалюту.

Как сообщить о криптовалюте в моих налогах?

Любой прирост капитала в криптовалюте, убыток капитала , или сведения о доходах должны быть указаны в вашей налоговой декларации. Вы можете сообщить об этих событиях в форме 8949 и, в зависимости от конкретных обстоятельств, в форме 1040, Приложения B, C и/или D. 

Плачу ли я налоги на криптовалюту, если потерял деньги?

Отчетность об убытках капитала дает налоговую льготу. Отчетность об убытках капитала может компенсировать прирост капитала и до 3000 долларов личного дохода.

Что произойдет, если вы не укажете криптовалюту в своих налогах?

Неуведомление о криптовалюте в ваших налогах считается уклонением от уплаты налогов. Максимальное наказание за уклонение от уплаты налогов составляет штраф в размере 100 000 долларов США и 5 лет лишения свободы.

Начните работу с программным обеспечением для налогообложения криптовалют

Нет необходимости заполнять налоговые формы вручную. Сегодня более 100 000 инвесторов в криптовалюту используют CryptoTrader.Tax. подать налоговую декларацию за считанные минуты.

С помощью нескольких щелчков мыши вы можете выбрать каждую биржу, которую вы использовали, и импортировать все ваши исторические транзакции.

Обмен цифровой валюты
  1. Блокчейн
  2.   
  3. Биткойн
  4.   
  5. Ethereum
  6.   
  7. Обмен цифровой валюты
  8.   
  9. Добыча полезных ископаемых