Мы все испытали огромное влияние коронавируса на нашу жизнь, наш малый бизнес и экономику в целом. Многим владельцам малого бизнеса пришлось закрыть свои двери (надеюсь, только временно) или изменить свои бизнес-модели, создав, среди прочего, нехватку наличности. Владельцам бизнеса нужны были деньги, и они нуждались в них быстро.

Как они его получили?

Я поговорил с Кристин Андрески, старшим вице-президентом и генеральным директором ADP Retirement Services о владельцах бизнеса и их пенсионных фондах.

Вы заметили растущую тенденцию владельцев малого бизнеса тратить свои пенсионные сбережения, поскольку пандемия продолжает влиять на нас.

Кристин Андрески: Наши группы обслуживания действительно заметили увеличение запросов от владельцев малого бизнеса, чтобы понять их варианты как для них лично, так и для их сотрудников. Участники выбирают распределение/снятие [а не] займов. Это может быть связано с тем, что участники обеспокоены тем, что в нынешних условиях может быть сложно погасить кредит.

На самом деле, 57 % всех изъятий в процессе эксплуатации были CRD, а 60 % запрошенных выплат были на максимальную сумму, разрешенную Законом CARES.

[Примечание автора:Закон CARES — это пакет стимулов для борьбы с коронавирусом, принятый Конгрессом в начале этого года. Это позволяет людям, которым еще не исполнилось 59,5 лет (обычное правило), снимать до 100 000 долларов США со своих пенсионных счетов (IRA, 401(k) и т. д.) без уплаты штрафа в размере 10 %. Этот отзыв называется «распространением, связанным с коронавирусом» или CRD.]

Насколько широко распространено это изъятие:по всей стране или сконцентрировано в нескольких регионах?

Андрески: Принятые CRD соответствуют региональному местонахождению наших клиентов:

• 29 % были из Северо-Восточного региона.
• 28 % были из Западного региона.
• 14 % были из Юго-Восточного региона.
• 15 % были из региона Среднего Запада.
• 12 % были из Юго-Западного региона.

Похоже ли это на людей старше 50 лет или на универсальную деятельность?

Андрески: Распределение по возрасту, связанное с COVID-19, было следующим:

• 25 лет и моложе – 3 % 
• 26–35–24%
• 36–45–30 %
• 46–55–29 %
• 55–65–13 %
• 65 лет и старше – 1 %

Знаем ли мы, почему это происходит? Это крайняя мера?

Андрески: Закон CARES предоставляет финансовую помощь малым предприятиям и их сотрудникам, которые сталкивались и продолжают сталкиваться с экономическими трудностями, вызванными пандемией коронавируса.

Какой совет вы бы дали владельцам малого бизнеса или их сотрудникам, которые считают, что им необходимо это сделать?

Андрески: Если владелец или участник малого бизнеса оказался в затруднительном положении из-за коронавируса и ему необходимо получить доступ к своим средствам, он должен это сделать. В этом и заключается цель закона — предоставление помощи там, где это необходимо. Всегда важно проконсультироваться с финансовым, налоговым или юридическим консультантом, чтобы получить рекомендации относительно личной ситуации участника или владельца бизнеса.

Тем не менее, Закон CARES разрешает снятие средств до увольнения, если у них не было доступа к этим средствам. Кроме того, в качестве дополнительной выгоды отменяется налог на досрочное распространение. И, в отличие от снятия средств в трудных условиях в соответствии с действующим правилом, участники могут вернуть деньги обратно в свои пенсионные планы, избежать любых подоходных налогов, причитающихся с погашенных сумм, и компенсировать часть финансового положения, которое они могли бы потерять в противном случае.

Сейчас больше, чем когда-либо, льготы на рабочем месте, такие как пенсионные планы, имеют решающее значение для защиты работников от дальнейшего финансового стресса. Сбережения на пенсию — это инвестиции в будущее, а возврат снятых средств — шаг в правильном направлении любого финансового путешествия.

Есть ли налоговые последствия при снятии денег?

Андрески: Распределения, связанные с коронавирусом, в 2020 году не облагаются обязательным удержанием в размере 20% и не облагаются налогом на досрочное распределение в размере 10%, который обычно применяется к снятию средств до достижения возраста 591/2 лет. Налог на прибыль, причитающийся с суммы распределения, может быть включен в течение трехлетнего периода. Кроме того, распределение может быть возмещено соответствующему пенсионному плану или IRA в течение трех лет после получения распределения.

Когда пандемия закончится, смогут ли владельцы бизнеса и их сотрудники компенсировать потери? Удвоить депозит?

Андрески: Возврат денег, снятых с их пенсионного плана, является лучшим первым шагом. Это не только поможет владельцу бизнеса и участникам избежать подоходного налога, причитающегося со снятых сумм, но также поможет им компенсировать часть утраченного финансового положения.

Вклад в пенсионный план является важным способом сбережения на будущее. Хорошей идеей является внесение максимально возможного финансового вклада. Работа с финансовым консультантом или специалистом по финансовому планированию — отличный способ для участников определить наилучшую стратегию сбережений для их личной ситуации.

Не уверены, правильно ли снимать деньги с пенсионного счета? В дополнение к финансовому консультанту (или если у вас его еще нет), вы можете обсудить свою ситуацию с вашим наставником SCORE, который поможет вам принять лучшее решение для вас и вашей компании.