Когда вы отправляетесь в одиночку, чтобы начать свой бизнес или выступление, вы отказываетесь от структуры и преимуществ работы в пользу свободы и гибкости.
То же самое и с вашими пенсионными планами. У людей, владеющих собственным бизнесом, гораздо больше возможностей, как среди планов с льготным налогообложением, так и в плане инвестиций в них.
Рассмотрите эти пенсионные счета и планы как самозанятого работника вместе с несколькими рекомендованными поставщиками услуг для каждого из них.
Практически любой взрослый американец может открыть и внести свой вклад в традиционную IRA или Roth IRA.
Традиционные IRA позволяют вычесть сумму взноса из налоговой декларации за этот год. Однако при выходе на пенсию вы должны платить подоходный налог, который включает в себя всю совокупную прибыль.
Напротив, вы не получаете немедленного налогового вычета для взносов Roth IRA, но они растут без уплаты налогов. Вы не платите подоходный налог при снятии средств на пенсии. Обратите внимание, что традиционные IRA подлежат обязательному минимальному распределению (RMD), в то время как IRA Roth - нет.
Традиционные ИРА и ИРА Рота исключительно просты по нескольким причинам:
В общем, IRA - это простое место для начала, когда вы ищете способы инвестировать для выхода на пенсию без уплаты налогов. Просто помните, что, как и в случае со всеми счетами пенсионного планирования, IRS налагает на вас штраф за досрочное снятие средств в размере 10%, если вы снимаете деньги со своего IRA до достижения возраста 59 ½.
Если вы ищете традиционного брокера для управления собственными инвестициями, попробуйте Fidelity, Vanguard, TD Ameritrade . , или Merrill Edge. Комиссия за сделки и открытие счета не взимаются.
Если вы предпочитаете, чтобы вашими инвестициями управлял робот-консультант, попробуйте SoFi Invest . , Ally Invest , Улучшение или желуди . Последний поставляется с изящной функцией автоматизации экономии, которая поможет вам сэкономить больше и автоматически инвестировать.
Я лично использую Charles Schwab, который предлагает как традиционные брокерские услуги, так и услуги робо-консультантов бесплатно.
Чтобы узнать больше об этих услугах и других сильных соперниках, просмотрите эту разбивку лучших учетных записей IRA.
Подходит для :Профессиональные инвесторы в недвижимость; продвинутые инвесторы и трейдеры.
Предел взноса :6000 долларов США в 2021 и 2022 годах (7000 долларов США для лиц старше 50 лет)
Продвинутые инвесторы не обязательно хотят вкладывать свои пенсионные сбережения в публично торгуемые активы, такие как индексные фонды или облигации. Они думают, что могут превзойти рынок, и хотят инвестировать в частные активы, которые им хорошо известны.
Инвесторы в недвижимость - классический пример. Я знаю инвесторов в недвижимость, которые обычно зарабатывают 20%, 30%, 50% или больше прибыли на свои деньги. Более того, у них есть опыт, чтобы получать эту прибыль предсказуемо, без риска или волатильности, присущей фондовому рынку.
Поэтому они хотят инвестировать в недвижимость со своих пенсионных счетов с льготным налогообложением, учитывая их специальность. И они могут сделать это с помощью самостоятельной ИРА.
Но самостоятельные IRA требуют, чтобы вы заплатили хранителю, чтобы убедиться, что вы соблюдаете правила IRS. Хранители часто взимают единовременную плату за установку, ежегодную плату за обслуживание, а иногда и комиссию за транзакцию. Что, как вы понимаете, может быстро накапливаться.
Помимо комиссионных, соблюдение нормативных требований и правила добавляют свои головные боли и бюрократизм.
Если у вас есть такой специализированный опыт, что вы можете надежно превзойти рынок, подумайте о самостоятельной IRA. Но барьеры для входа, как в опыте, так и иногда в капитале, создают для самостоятельных IRA больше проблем, чем они того стоят для среднего инвестора из среднего класса. Даже будучи профессиональным инвестором в недвижимость, я не беспокоюсь о них, учитывая сильные налоговые льготы в сфере недвижимости. Я придерживаюсь обычного Roth IRA. В конце концов, каждый должен держать какие-то акции, так почему бы не использовать для их хранения простой IRA?
Одна из наиболее авторитетных платформ для краудфандинга в сфере недвижимости - Fundrise . , и они стали партнером независимого хранителя IRA Millennium Trust Company как удобного и опытного хранителя инвестиций в недвижимость.
Если вам нравится идея создания самостоятельной IRA для инвестирования в недвижимость, но вы не готовы покупать недвижимость непосредственно в вашей IRA, вы можете подумать о покупке акций в инвестициях краудфандинга в недвижимость. Другие варианты помимо Fundrise включают Streitwise, Diversyfund и GroundFloor.
Подходит для :Самозанятые люди без сотрудников; малый семейный бизнес; тем, кто ищет немедленных налоговых вычетов.
Предел взноса :Меньшая из 58000 долларов США или 25% вашего дохода в 2021 году и 61000 долларов США или 25% вашего дохода в 2022 году (без дополнительных взносов для взрослых старше 50 лет).
SEP IRA, сокращение от Simplified Employee Pension IRA, предназначено для самозанятых людей и микробизнеса. Как и другие индивидуальные пенсионные счета, вы можете открыть один в большинстве крупных инвестиционных банков и вкладывать средства в любые ценные бумаги, которые вам нравятся.
В отличие от стандартных IRA, для SEP IRA нет опции Roth. Взнос не подлежит налогообложению в налоговой декларации за этот год, но вы должны платить налоги при снятии средств при выходе на пенсию.
IRS позволяет вам вносить до 25% вашего чистого дохода с максимальной суммой в 58 000 долларов. Это делает его одним из наиболее гибких пенсионных счетов. К сожалению, для пожилых людей от 50 и старше SEP IRA не допускают дополнительных дополнительных взносов.
Поворот? Какой бы процент от взносов владелец не откладывал для себя, он также должен делать взносы для своих сотрудников. Подбор сотрудников не требуется - фактически, сотрудники вообще не могут вносить вклад в свои собственные учетные записи.
Поскольку немногие работодатели хотят выделять дополнительно 25% пенсионных пособий для каждого сотрудника, SEP IRA лучше всего подходит для индивидуальных предпринимателей или самозанятых лиц, не имеющих сотрудников. Это также имеет смысл для некоторых семейных предприятий, где работодатель не возражает доплачивать за уход своих детей на пенсию.
Большинство крупных инвестиционных брокерских компаний предлагают индивидуальные пенсионные накопления SEP.
Обратите внимание на Fidelity, Vanguard или Charles Schwab как на надежные и гибкие варианты. Если вы хотите, чтобы вашим SEP IRA управлял робот-консультант, попробуйте Schwab или Betterment .
Подходит для :Малые предприятия до 100 сотрудников.
Предел взноса :13 500 долларов США в 2021 году и 14 000 долларов США в 2022 году (16 500 долларов США для лиц старше 50 лет в 2021 году и 17 000 долларов США в 2022 году).
SIMPLE IRA предлагает альтернативу более сложным и дорогим планам 401 (k). Они хорошо подходят для малых предприятий с сотрудниками, но компании со 100 и более сотрудниками не могут их использовать.
Работодатели должны предлагать внести свой вклад на счета своих сотрудников, но не в той же процентной доле, которую вносит владелец на их собственные. Это преимущество перед IRA SEP, которые требуют идентичных взносов.
Работодатели могут делать взносы одним из двух способов:
Одним из преимуществ ПРОСТОЙ IRA перед 401 (k) s является то, кто их предоставляет. Они открываются в обычных брокерских фирмах, поэтому участники могут выбирать любые ценные бумаги, которые им нравятся.
Однако, в отличие от счетов 401 (k), вы не можете перевести средства ПРОСТОЙ IRA на стандартный IRA в течение первых двух лет после его открытия.
Большинство крупных инвестиционных брокерских компаний предлагают ПРОСТЫЕ IRA.
Это включает в себя знакомые варианты, такие как Fidelity, Vanguard, TD Ameritrade или Charles Schwab. Некоторые робо-консультанты также предлагают их, например Betterment .
Помните, что в отличие от стандартных IRA, многие из этих брокерских компаний взимают комиссию за ПРОСТОЕ IRA. Дважды проверьте все комиссии перед совершением операции.
Подходит для :Индивидуальные предприниматели и супруги.
Предел взноса :58 000 долларов США в 2021 году и 61 000 долларов США в 2022 году (64 500 долларов США для лиц старше 50 лет в 2021 году и 67 500 долларов США в 2022 году).
Когда вы открываете 401 (k) для своего бизнеса, вы можете вносить свой вклад и как работодатель, и как работник. Это дает вам до 19 500 долларов США на стороне сотрудника в 2021 году и 20 500 долларов США в 2022 году, или до 100% вашего дохода.
Со стороны работодателя вы можете вносить до 25% чистой прибыли, ограничивая общую сумму взносов на уровне 58000 долларов в 2021 году и 61000 долларов в 2022 году. Вы можете добавить дополнительные 6500 долларов в качестве наверстывающего взноса, если вам 50 лет и старше, при соблюдении следующих условий:те же процентные ограничения.
Высокие лимиты ежегодных взносов делают его привлекательным вариантом, особенно для взрослых старше 50 лет, которые могут воспользоваться преимуществами дополнительных взносов (чего они не могут сделать с индивидуальными пенсионными планами SEP). И, в отличие от SEP IRA и SIMPLE IRA, вы также можете создать версию Roth 401 (k).
В индивидуальной программе 401 (k) владелец бизнеса может нанять своего супруга, и оба могут вносить свой вклад в размере, указанном выше. Это может помочь парам по-настоящему максимально использовать свои пенсионные сбережения, не зависящие от налогов.
Если у вас есть сотрудники помимо вашего супруга, вам необходимо открыть стандартный 401 (k) для вашего бизнеса, а не индивидуальный 401 (k). Вам не обязательно вносить вклад в учетные записи своих сотрудников, но вы можете, если хотите.
Solo 401 (k) s позволяет владельцам счетов инвестировать в любые активы. Это включает как публичные ценные бумаги, так и «альтернативные» инвестиции, такие как недвижимость. Если вы открываете депозитный счет 401 (k) с полным спектром услуг для бизнеса с сотрудниками, у вас обычно есть ограниченное количество вариантов инвестирования на выбор.
Вы можете открыть соло 401 (k) в большинстве крупных брокерских компаний, перечисленных выше, таких как Fidelity, Vanguard, TD Ameritrade, Merrill Edge или Charles Schwab. Как и в случае с другими типами учетных записей, Betterment предлагает отличные услуги роботов-консультантов для соло 401 (k) s. Большинство из них взимают ту или иную комиссию, поэтому сравните брокеров перед созданием учетной записи.
Некоторые из этих брокеров также предлагают полные планы 401 (k) для предприятий с сотрудниками. Schwab, Merrill Edge, Fidelity и T. Rowe Price - все они предлагают надежные услуги 401 (k). Компания по расчету заработной платы ADP также предлагает отличные планы.
Подходит для :Высокопродуктивные работники с солидным бизнесом и без сотрудников.
Предел взноса :Зависит от возраста, дохода и предполагаемого пенсионного возраста.
Одним из наиболее задокументированных и очевидных способов изменения пенсионного возраста за последние десятилетия является снижение размера пенсии. Но вы все равно можете создать свой собственный, если действительно хотите.
Создание вашей собственной пенсии позволяет вам делать взносы без жестких ограничений, налагаемых другими планами. Взносы ограничиваются данными об ожидаемой продолжительности жизни, но вы, вероятно, можете ежегодно вносить в свой план шестизначные суммы, не облагаемые налогом. Налоговое управление США облагает налогом ваши пенсионные выплаты при выходе на пенсию - эквивалента Рота нет.
Создавать план с установленными выплатами имеет смысл только в том случае, если вы планируете делать такие огромные взносы. Эти планы включают в себя огромные сборы за установку и обслуживание, а также некоторые проблемы с нормативными требованиями и оформлением документов.
Вы можете создавать их только в том случае, если вы индивидуальный предприниматель или управляете семейным бизнесом. Вообще говоря, вы тоже должны финансировать пенсию своим сотрудникам. Это имеет смысл, если вы нанимаете супруга (-а) или детей, но, как владелец малого бизнеса, вы, вероятно, не захотите платить пенсию кассира.
Как и в случае с другими пенсионными планами, вы не можете снимать деньги до достижения 59 ½ лет или вам грозит штраф в размере 10% плюс невыплаченные налоги.
В отличие от других вышеперечисленных вариантов, немногие инвестиционные брокеры предлагают планы с установленными выплатами для малого бизнеса.
Персональный план с установленными выплатами Чарльза Шваба является исключением. Они взимают единовременную плату за установку в размере 2250 долларов США плюс годовую плату, начиная с 1750 долларов США за планы с одним участником. Будьте готовы платить больше, если у вас есть сотрудники.
Шваб не рекомендует создавать такой, если вы планируете вносить менее 90 000 долларов в год в течение как минимум пяти лет. Рассматривайте план с установленными выплатами только в том случае, если вы зарабатываете огромный доход и хотите максимизировать свои взносы и сэкономить на налогах.
Самостоятельная занятость дает больше гибкости при выборе пенсионного счета с льготным налогообложением, чем у сотрудников W2. Но самозанятые люди не пользуются преимуществами равных взносов работодателя. Они должны полностью самостоятельно финансировать свои счета.
Ваш идеальный план зависит от вашего дохода и размера вашего бизнеса. Поговорите со своим бухгалтером или финансовым консультантом, чтобы обсудить лучший план для вас и вашего бизнеса. Убедитесь, что вы также спросили их о возможности включения вашего супруга в план, чтобы максимизировать налоговую экономию для вас обоих.
Стратегии пенсионного дохода для 1%
Пенсионное планирование для самозанятых:5 вариантов снижения налогов и увеличения сбережений
Выбор лучшего пенсионного плана для вас
IRA Roth против плана 401 (k) - какой из них лучше всего подходит для вашего пенсионного плана?
Лучшие расчетные счета для вашего бизнеса