Как владелец бизнеса, вы несете ответственность за уплату определенных налогов, связанных с бизнесом. Если вы владеете имуществом, которое используете для ведения бизнеса, одним из налогов, которые вам необходимо заплатить, является налог на имущество предприятия. Читайте дальше, чтобы узнать все о налоге на недвижимость для бизнеса, в том числе о том, как его рассчитать и уплатить.
Налог на коммерческую недвижимость — это налог, который владелец бизнеса обязан уплатить с собственности, принадлежащей компании. Точно так же, как домовладелец платит налог на недвижимость за свой дом, ваша компания должна платить налог на вашу собственность. Вы должны платить налоги на имущество предприятия в следующих случаях:
Налоги на коммерческую недвижимость зависят от вашего населенного пункта. В большинстве случаев ваши налоги на недвижимость для бизнеса оцениваются городом или округом, где находится недвижимость. Налоги на коммерческую недвижимость обычно помогают финансировать местные школы, общественную безопасность и строительные проекты (например, новые дороги).
Ставка налога на имущество вашего бизнеса зависит от стоимости земли или недвижимости вашего бизнеса. Ваш местный налоговый отдел определяет стоимость вашей коммерческой недвижимости и сумму ежегодных налогов на недвижимость, которые вы должны платить.
Кроме того, вам может потребоваться уплатить налоги на недвижимость, когда речь идет о покупке или продаже коммерческой недвижимости. Например, вам, вероятно, придется платить налоги на недвижимость, когда вы покупаете или продаете бизнес. В некоторых населенных пунктах налог на имущество распределяется между покупателем и продавцом в зависимости от того, как долго каждое лицо владело имуществом в течение налогового года.
Помимо уплаты налога на имущество предприятия за здания и землю, вам также может потребоваться уплатить другой вид налога, который называется налогом на личное имущество предприятия.
Деловая личная собственность или материальное личное имущество — это любые товары, которыми владеет и использует ваша компания и которые необходимы для деловых операций. Вот несколько примеров личной собственности бизнеса:
В зависимости от вашего населенного пункта вам, возможно, придется платить налоги на личную собственность бизнеса. Ваш местный налоговый орган может потребовать от вас уплаты ежегодного налога на стоимость вашего личного имущества в дополнение к налогу на имущество вашего предприятия. Как правило, IRS позволяет вам подавать заявки на вычеты по предметам личного имущества, если они облагаются налогом вашим местным налоговым органом.
Для получения дополнительной информации о том, несете ли вы ответственность за уплату налогов на личное имущество, обратитесь в местное отделение.
Расчет налога на коммерческую недвижимость может быть затруднен, поскольку он зависит от города, округа и штата. В большинстве случаев местные органы власти сделают расчет за вас и отправят вам оценку по почте.
Хотя точной универсальной формулы не существует, счет налога на имущество вашего предприятия обычно рассчитывается путем умножения ставки налога на имущество на оценочную стоимость вашего имущества. Как правило, чем выше оценочная стоимость вашей собственности, тем больше вы платите налога на недвижимость для своего бизнеса.
Например, в Нью-Йорке используются четыре шага для расчета налогов на недвижимость для предприятий. И у них разные налоговые ставки для разных видов собственности. Действия города Нью-Йорка по расчету налога на недвижимость включают:
Чтобы получить представление о том, сколько налога на имущество вам придется платить в вашем районе, изучите законы и ставки налога на имущество в вашем районе и обратитесь в местную налоговую инспекцию за более подробной информацией.
Когда и как вы платите налоги на бизнес-имущество, зависит от вашего города или округа. Ваш местный налоговый орган оценит вашу собственность и отправит вам счет на уплату налогов, которые вы должны. Многие населенные пункты, как правило, рассылают счета по налогу на имущество ежегодно, но некоторые рассылают их чаще (например, ежеквартально).
После получения счета убедитесь, что сумма кажется правильной, прежде чем оплачивать ее. Если ваш счет по налогу на имущество предприятия кажется неточным, обратитесь в местную налоговую инспекцию. Вы можете обратиться в администрацию города, если считаете, что с вас берут слишком много денег.
Оплатите сумму налогового обязательства до даты, указанной в вашем счете. В зависимости от вашего штата и местности у вас может быть возможность оплатить счет налога на имущество электронным способом или по почте.
Да, вы обязаны платить налоги на недвижимость в зависимости от вашего местонахождения. Однако у вас есть возможность вычесть налоги на имущество вашей компании в качестве расходов. Налоговое управление США указывает, какие коммерческие расходы вы можете вычесть, в публикации 535.
Согласно Публикации 535, предприятия обычно могут вычитать налоги на недвижимое имущество, если они основаны на оценочной стоимости имущества. Но предприятия, как правило, не могут вычитать налоги на имущество, если:
Опять же, когда речь идет о налоге на личное имущество бизнеса, IRS позволяет вам вычесть некоторые предметы личного имущества (например, столы, компьютеры и т. д.), используемые для бизнеса.
Свяжитесь с IRS, если у вас есть какие-либо вопросы о налоговых вычетах на недвижимость для вашей компании.
Управление налогами на недвижимость для бизнеса не должно быть болезненной задачей. Чтобы облегчить уплату налогов на недвижимость, воспользуйтесь несколькими советами:
Кроме того, если вы новый предприниматель и выбираете место для бизнеса, подумайте о налогах, прежде чем принимать решение о собственности. Налоги на коммерческую недвижимость различаются в зависимости от штата и города, поэтому обязательно изучите, как налоги на недвижимость в определенном месте повлияют на ваш бизнес.
Нужен простой способ отслеживать расходы и доходы вашего бизнеса? Бухгалтерское программное обеспечение Patriot поможет вам оптимизировать бухгалтерские книги, чтобы вы могли вернуться к работе. Попробуйте бесплатно сегодня!
Хотите вдохновить нас на следующую статью? Присоединяйтесь к нам на Facebook и делитесь своими идеями или вопросами, на которые вы хотите получить ответы!