Вы думаете о покупке бизнеса, чтобы начать свой путь к владению малым бизнесом? Или вы хотите приобрести еще один малый бизнес, чтобы расширить существующий? Или вы хотите приобрести продукт, чтобы добавить его в свой бизнес? Если вы ответили утвердительно на любой из этих вопросов, вам нужно знать о должной осмотрительности и о том, как она может повлиять на ваше решение о покупке.

Что такое комплексная проверка?

Комплексная проверка — это исследование бизнеса или продукта, в покупке которого вы заинтересованы. Прежде чем сделка будет завершена, вы проведете комплексную проверку, чтобы убедиться, что приобретение того стоит.

При проведении комплексной проверки вы рассмотрите ключевые вопросы бизнеса или продукта, включая прибыль, финансовые риски, юридические вопросы и потенциальные препятствия для сделки. Вы изучите исторические записи и прогнозы на будущее.

Как провести комплексную проверку

Комплексная проверка малого бизнеса может быть длительным и сложным процессом. Это включает в себя просмотр записей компании, проверку рекомендаций, проверку всех сведений и поиск элементов, которые компания могла скрыть.

Не проводите комплексную проверку бизнеса в одиночку. Наймите бухгалтера и юриста, которые имеют опыт работы в этой сфере. Хотя вы, безусловно, можете участвовать и просматривать документы, лучше всего, чтобы на вашей стороне были профессионалы. Они знают, как искать тревожные флажки, которые вы могли пропустить самостоятельно.

Когда вы начнете процесс комплексной проверки бизнеса, вы подпишете соглашение о конфиденциальности с другим владельцем бизнеса. Подписывая, вы соглашаетесь не связываться с людьми или предприятиями для получения дополнительной информации о бизнесе или продукте без одобрения другого владельца бизнеса. Это предотвратит преждевременное узнавание о распродаже до того, как она будет завершена.

Затем вместе со своим бухгалтером и юристом просмотрите контрольный список должной осмотрительности, чтобы убедиться, что вы прошли все этапы процесса должной осмотрительности. У вашего юриста или бухгалтера может быть контрольный список, но вы можете создать свой собственный.

Контрольный список должной осмотрительности

Когда вы проводите комплексную проверку, вы рассмотрите несколько аспектов предполагаемого бизнеса или продукта. Ниже приведен контрольный список должной осмотрительности бизнеса, который поможет вам пройти через этот процесс. Этот контрольный список больше ориентирован на приобретение бизнеса, но вы можете легко адаптировать его для приобретения продукта. Кроме того, убедитесь, что вы работаете со своим бухгалтером и юристом, чтобы убедиться, что вы добавляете или удаляете все необходимые шаги.

Финансовая экспертиза

Финансовая комплексная проверка, также называемая комплексной бухгалтерской экспертизой, рассматривает экономическую ситуацию в бизнесе. Вы будете искать согласованность между счетами, активами и пассивами. Вы также изучите исторические тенденции, прогнозы и налоговые риски.

• Посмотрите прошлую годовую и квартальную финансовую информацию, в том числе:
  • Отчеты о прибылях и убытках
  • Балансовые отчеты
  • Отчеты о движении денежных средств
• Проверьте продажи и валовую прибыль по продуктам.
• Посмотрите показатели рентабельности по продуктам.
• Посмотрите на дебиторскую задолженность.
• Получить разбивку ассортимента компании.
  • Сколько инвентаря есть в наличии?
  • Какова стоимость текущего инвентаря?
• Сделайте разбивку недвижимости и оборудования.
  • Укажите название, номер модели и стоимость всего оборудования и мебели.
  • Обратите внимание на размер и текущую рыночную стоимость земли или зданий.
• Просмотрите прошлые прогнозы и фактические результаты.
• Посмотрите на планы владельца на будущее, в том числе:
  • Квартальные и годовые прогнозы
  • Прогнозы по продуктам
• Узнайте, какие предположения использовал владелец для прогнозов.
• Получить историю ценовой политики и прошлых повышений.
• Запросите все сведения о налогах на прибыль.
• Получить сводку по долгам и их условиям.
• Получить сводку по всем текущим инвесторам.
• Получить сводку по всем акционерам.

Юридическая экспертиза

Юридическая экспертиза изучает юридические контракты и другие документы на наличие скрытых рисков и судебных исков.

• Просмотрите все копии контрактов, в том числе:
  • Аренда
  • Договоры о покупке
  • Соглашения о распространении
  • Договоры купли-продажи
  • Соглашения с работниками и подрядчиками
  • Товарные знаки, авторские права, коммерческая тайна и патенты.
  • Устав
  • Документы о регистрации бизнеса

Операционная проверка

Операционная комплексная проверка исследует фактические операции компании, такие как бизнес-модель, рынок и конкуренция.

• Выявление шаблонов поведения клиентов.
  • Сравните количество покупателей, впервые совершивших покупку, по сравнению с числом повторных покупателей.
  • Определить время пиковых покупок.
  • Узнайте, какие товары и услуги популярны.
  • Узнайте о популярных ценовых категориях.
• Изучите маркетинг компании.
  • Посмотрите на прошлые и текущие маркетинговые тактики.
  • Проверьте предыдущие распродажи и скидки компании, а также эффективность рекламных акций.
  • Подсчитайте, сколько компания тратит на маркетинг, и рассчитайте рентабельность инвестиций.
  • Узнайте о результатах прошлых маркетинговых усилий.
• Проведите анализ рынка.
  • Изучите демографические данные окрестностей и целевых клиентов компании.
  • Изучите географические экономические перспективы.
  • Узнайте, кто является конкурентом компании.
• Узнайте, как люди воспринимают ваш бизнес.
  • Узнайте, что клиенты и потенциальные клиенты, поставщики и кредиторы думают о вашем бизнесе.
• Тенденции исследовательской отрасли.
  • Узнайте, растет или замедляется отрасль бизнеса.
  • Исследуйте размер прибыли в отрасли.
• Узнайте больше о конкурентах компании.
  • Рассмотрите сильные и слабые стороны каждого конкурента.
  • Сравните продукты, затраты и доходы конкурентов с теми, которые вы хотите приобрести.
  • Определите любые угрозы, которые конкуренты представляют для бизнеса.
  • Узнайте, какую долю рынка занимает каждый конкурент.

Проверка продукта

Комплексная проверка продукта позволяет вам узнать больше о продукте, который предлагает компания.

• Получить список всех предоставленных продуктов.
  • Узнайте стоимость создания каждого продукта.
  • Определить прибыльность каждого продукта.
  • Посмотрите на прошлые и прогнозируемые темпы роста.
  • Узнайте, какие улучшения были внесены в продукты и какие улучшения возможны в будущем.

Проверка человеческого капитала

Комплексная проверка человеческого капитала направлена ​​на персонал и руководство компании. Он исследует навыки и квалификацию, а также любые пробелы.

• Получить организационную схему.
• Составить список текущих сотрудников, включая их должности, заработок, навыки и квалификацию.
• Определить, насколько заработная плата сотрудников сравнивается с заработной платой людей, занимающих аналогичные должности в отрасли и регионе.
• Получить подробную информацию о планах льгот компании.
• Узнайте о правилах компании в отношении нерабочих дней.
• Получите оценку прогнозируемых потребностей компании в персонале.

Последствия отсутствия должной осмотрительности

Если вы не проявите должную осмотрительность, вы можете совершить ошибку при покупке. Человек, у которого вы покупаете, может попытаться опустить детали или выдумать цифры, чтобы зацепить вас. Без проверки полученных данных и поиска дополнительной информации вы можете купить бизнес или продукт, которые не являются хорошим вложением денег.

Плохие инвестиции могут привести к потере денег в бизнесе или продукте. Бизнесу или продукту может потребоваться капитальный ремонт. Или вы можете унаследовать неизвестный долг или судебный процесс.

Кроме того, продукт или бизнес могут не соответствовать вашему существующему бизнесу или целям так, как вы изначально думали.

Проведите комплексную проверку, чтобы не зацикливаться на бизнесе или продукте, у которых нет будущего.

Если вы решите приобрести бизнес или продукт, вам понадобится простой способ отслеживания коммерческих расходов. Используйте программное обеспечение онлайн-бухгалтерии Patriot для малого бизнеса. Получите бесплатную пробную версию сегодня.