Откладывать деньги на пенсию может быть немного проще, если вы работаете на традиционной работе по программе 401(k), спонсируемой работодателем. Но все может быть сложнее для самозанятых людей, особенно для тех, кто работает с одним человеком. Согласно исследованию The Pew Charitable Trusts, проведенному в 2019 году, всего 13% людей в этой группе участвуют в плане пенсионных сбережений на рабочем месте. Более того, у тех, кто это делает, обычно меньше средств на счетах по сравнению с другими работниками.
Если вы владелец бизнеса без наемных работников, хорошим решением может стать то, что называется соло-формой 401(k). Во многих отношениях этот тип плана пенсионных сбережений отражает традиционный план 401(k). И то, и другое обеспечивает привлекательные налоговые льготы и может помочь увеличить ваши сбережения с течением времени. Для самозанятой группы из одного человека одиночная форма 401(k) может стать отличным средством пенсионных накоплений.
Этот тип пенсионного счета, также известный как индивидуальный 401(k) или 401(k) для одного участника, имеет те же правила и требования, что и традиционные 401(k). Разница лишь в том, что он разработан специально для владельцев бизнеса, у которых нет сотрудников. С традиционной формой 401(k) взносы, которые вы вносите в качестве сотрудника, не облагаются налогом. Это означает, что они уменьшают ваш налогооблагаемый доход сегодня — хорошая привилегия в течение ваших рабочих лет. Ваш работодатель также может выбрать часть или все ваши взносы. Solo 401(k)s ничем не отличаются, но они уникальны тем, что владелец бизнеса выполняет обе роли — действуя как работник, так и работодатель.
Вы можете делать регулярные взносы в соло-форму 401(k) и, как работодатель, также можете вносить определенный процент от общей суммы вознаграждения. Это создает основу для более высоких взносов по сравнению с обычными счетами 401 (k) или индивидуальными пенсионными счетами (IRA). Но, как и в случае с этими счетами, вы будете облагаться налогом на снятие средств после выхода на пенсию. Если вы решите воспользоваться балансом своего аккаунта до достижения возраста 59,5 лет, вас также могут оштрафовать на 10 %.
Пределы взносов для соло-формы 401(k) уникальны, поскольку владелец бизнеса является одновременно и работником, и работодателем. Если в 2021 году у вас есть форма 401(k) с одним участником, вы можете сделать взнос следующим образом:
В совокупности общие взносы в одиночную форму 401(k) не должны превышать 58 000 долларов в 2021 году. Эта цифра возрастает до 64 500 долларов для тех, кому 50 лет и старше. Эта цифра включает как выборочные отсрочки, которые вы делаете как сотрудник , так и взносы со стороны работодателя.
Еще одна отличительная черта соло-формы 401(k) заключается в том, что она распространяется на еще одного человека, помимо владельца бизнеса. Если ваш супруг также получает доход от бизнеса, он также может зарегистрироваться в плане, что потенциально ускорит процесс пенсионных отчислений вашей семьи.
Программа 401(k) с одним участником имеет ряд налоговых преимуществ, которые делают ее привлекательным планом пенсионных накоплений для самозанятых.
Если вы решите, что вам подходит соло-форма 401(k), ее открытие мало чем отличается от открытия IRA. Вы можете открыть этот тип счета во многих инвестиционных брокерских компаниях. Будьте готовы предоставить идентификационный номер работодателя (EIN) и назначить администратора плана (скорее всего, вас). После того, как вы заполнили все документы, вы можете выбрать варианты инвестиций. Некоторые брокеры предоставляют дополнительную помощь в этом вопросе, поэтому перед окончательной доработкой плана рекомендуется проверить все сборы и инвестиционную поддержку.
Управление вашим индивидуальным планом 401 (k) должно быть довольно простым, поскольку в нем участвуют только один-два участника. Просто имейте в виду, что IRS потребует от вас ежегодно подавать форму 5500-EZ, как только ваш план превысит 250 000 долларов в активах. Тем не менее, еще одним преимуществом одиночной 401 (k) является то, что она позволяет вам занимать под нее. Хотя брать ссуду 401(k) обычно не рекомендуется, поскольку она может сократить ваши пенсионные сбережения, она может служить последним средством в случае чрезвычайной финансовой ситуации.
Пенсионный план 401(k) для одного участника разработан специально для владельцев бизнеса без сотрудников. Это может позволить вносить более крупные взносы, обеспечивая при этом заметные налоговые льготы. Считайте это еще одним финансовым ресурсом, который нужно держать в своем наборе инструментов. То же самое можно сказать и о мониторинге вашей кредитоспособности — это то, что вы можете делать бесплатно с Experian. Это простое действие поможет обнаружить потенциальное мошенничество и сохранить ваше финансовое благополучие.