Обновление от 09.06.2020: С момента написания этого поста у меня теперь 3 сына и дочь! Кроме того, штат Иллинойс увеличил ставки государственных налогов! Моя семья тоже сейчас живет в Теннесси.
529 сбережений на обучение в колледже штата Иллинойс
Поскольку нашему сыну скоро исполнится два года, пугающая реальность того, что оплата за обучение в колледже не за горами.
Нам посчастливилось начать для него план сбережений 529 College Savings, когда он родился, и приложить все усилия, чтобы регулярно добавлять к нему дополнительные средства.
Для тех, кто проживает в штате Иллинойс, я хотел бы сделать краткий обзор того, какие у вас есть варианты, если вы хотите начать копить на обучение своих детей в колледже.
Во-первых, давайте рассмотрим основы сберегательного плана 529 College.
Краткое примечание:вы можете использовать план 529 любого штата для оплаты обучения в колледже, и вам не обязательно проживать в этом штате, чтобы воспользоваться льготой. Поступая так, вы отказываетесь от потенциальной налоговой льготы штата.
529 Планы являются наиболее часто используемым сберегательным инструментом для обучения в колледже в настоящее время. Они названы в честь раздела 529 Налогового кодекса. 529 сберегательных планов предоставляют льготный с точки зрения налогообложения способ сэкономить на квалифицированных расходах на высшее образование. Эти планы, как правило, спонсируются отдельными штатами, в то время как активы планов профессионально управляются независимыми инвестиционными фирмами или государственными учреждениями. Любой может открыть сберегательный счет 529 независимо от уровня дохода и вносить до 13 000 долларов США (26 000 долларов США для супружеских пар) в год без последствий налога на дарение.
Вы можете прочитать другие сообщения, которые я написал на эту тему:10 вопросов о планах сбережений в колледже, Нашему сыну только что исполнился год, Поступление в колледж завтра, Можете ли вы взять на себя налоговые убытки на 529
Теперь, когда мы знаем основы Плана 529, давайте рассмотрим варианты 529 для штата Иллинойс.
Первым вариантом сберегательного плана 529 College для жителей Иллинойса является программа Bright Start. План «Яркий старт» больше похож на программу «сделай сам». Это взято непосредственно с сайта Bright Start:
<цитата>Запуск плана Bright Start занимает всего 25 долларов США и около 15 минут при онлайн-регистрации. Как и план 401(k), который вы можете использовать для сбережений на пенсию, план 529 позволяет вам инвестировать в различные портфели акций и облигаций, чтобы накопить на обучение вашего студента в колледже.
Портфели управляются OFI Private Investments Inc., дочерней компанией OppenheimerFunds, Inc., и включают инвестиции, управляемые лидерами отрасли OppenheimerFunds, Inc. и ее дочерними компаниями, а также The Vanguard Group и American Century Investments ® .
Программа позволяет инвесторам выбирать либо портфели на основе возраста (где варианты инвестиций меняются от более агрессивных к более консервативным по мере того, как ребенок приближается к студенческому возрасту), либо портфели на основе выбора, когда вы сами выбираете инвестиции из всех доступных вариантов фондов.
В последнее время программа подверглась тщательному анализу из-за недавних убытков в размере 85 миллионов долларов в фонде, что в значительной степени может быть связано с большими потерями в фонде облигаций с фиксированным доходом Oppenheimer Core Plus, фонде, который понес большие убытки в 2008 году из-за больших ставок руководства. по неликвидным ценным бумагам. В настоящее время программа Bright Start проводит расследование возможных нарушений фидуциарных обязанностей со стороны OppenheimerFunds, Inc., OppenheimerFunds Private Investments, Inc. и OppenheimerFunds Distributor, Inc. Я знаю, что это может вызвать серьезную озабоченность у будущих инвесторов, и это правильно. . Однако не слишком тревожьтесь. В программе есть множество других вариантов фондов, которые вы можете выбрать. Нужно больше уверенности? Недавно Consumer Reports объявил, что программа Bright Start была названа одной из пяти лучших планов 529 в стране согласно самым последним данным. Это должно придать вам уверенности в программе.
Если вы ищете другой вариант плана 529, вы также можете посмотреть программу Bright Directions. Это хорошее дополнение к программе «Яркий старт». Bright Directions обычно продается через консультанта (такого, как я). Вот некоторая основная информация, взятая непосредственно с их сайта:
Bright Directions — это программа обучения, продаваемая консультантами и имеющая квалификацию 529, специально для тех, кто управляет своими инвестициями через профессионального консультанта. Этот план позволяет вашему консультанту гибко наращивать ваши сбережения в колледже так агрессивно или консервативно, как вы считаете нужным.
Bright Directions имеет некоторые функции, аналогичные Bright Start, в том, что он предлагает портфели на основе возраста, а также возможность выбирать из 26 отдельных фондов. Ниже перечислены компании взаимных фондов:
PIMCO, BlackRock, American Century, Delaware Funds, Eaton Vance, Northern Funds, William Blair, AllianceBernstein, ING Mutual Funds, T. Rowe Price, Barclays Global Investors, Calvert, PaydenFunds, NCM Capital, Ariel Investments, OppenheimerFunds, Sit Mutual Funds, Forward Funds, Adelante Capital Management, FMA и Earnest Partners.
В дополнение к этим двум вариантам программа также позволяет вам выбирать из 7 целевых портфелей, которые будут основаны на вашей толерантности к риску. Например, если вас устраивает 60 % акций и 40 % облигаций, ваш портфель останется в этом сочетании, несмотря ни на что.
Каковы преимущества федерального подоходного налога?
2. Каковы преимущества государственного подоходного налога?
Большинство людей, знакомых с планами 529, используют планы, подобные упомянутым выше. Если фондовый рынок вам не по душе, вы можете подать заявление в Колледж Иллинойса, который представляет собой программу обучения с предоплатой. College Illinois предлагает приобрести семестр университетского уровня (University, University+) и семестр муниципального колледжа по сегодняшним ценам за обучение. Вы можете приобрести один семестр или несколько семестров, максимум четыре в общественном колледже и девять семестров в университете.
Колледж Иллинойса также не обязательно использовать для штата Иллинойс. Согласно их веб-сайту, их программа помогла Иллинойсу приобрести школьные кредиты в таких университетах, как Калифорнийский университет в Лос-Анджелесе, Сиракузы, Канзасский университет и Университет Торонто; это лишь некоторые из них.
Физические лица, облагаемые подоходным налогом штата Иллинойс, могут вычесть из своего налогооблагаемого дохода до 10 000 долларов США в год за взносы, сделанные на покупку любого колледжа штата Иллинойс! договор предоплаты за обучение. Супружеские пары, подающие совместную декларацию, могут вычесть до 20 000 долларов США в год.* Этот налоговый вычет штата уменьшает скорректированный валовой доход (AGI) физических лиц на сумму, внесенную до 10 000 долларов США (или 20 000 долларов США для тех, кто подает совместную декларацию).
План предлагает 3 уровня льгот:общественный колледж, университет и университет+. Первые два говорят сами за себя, где University + использует Университет Иллинойса в качестве базы для обучения и сборов. Вам не нужно покупать все кредиты «Университет+». Если вы планируете, чтобы ваш ребенок пошел в общественный колледж, вы можете приобрести часть этих кредитов в дополнение к тому, что, по вашему мнению, может вам понадобиться.
Когда вы решите, какой уровень пособия вы хотите, вы можете решить, сколько семестров вы хотите оплатить и способ оплаты. Чтобы проиллюстрировать, сколько это может стоить, я зашел на веб-сайт колледжа Иллинойса и ввел информацию, как если бы я собирался внести предоплату за своего двухлетнего ребенка, используя льготный уровень «Университет +» в общей сложности за 4 семестра. Как показано на диаграмме ниже, это либо обойдется мне в 30 491 доллар единовременно сегодня, либо я могу платить 292 доллара в месяц в течение 15-летнего периода. Остальные столбцы представляют собой комбинацию выплат в течение разных периодов времени (5, 10 и 15 лет).
Как и в инвестиционных планах 529, у вас есть следующие варианты:
Что меня больше всего интересовало, так это то, что произойдет, если вы отмените план. Согласно веб-сайту колледжа Иллинойса, у вас есть следующие варианты:
<цитата>Если вы отмените план в течение первых трех лет действия контракта, вы получите возмещение, равное сумме произведенных платежей за вычетом применимых сборов. Через три года вы получите возмещение, равное произведенным платежам, за вычетом любых пособий или других выплаченных возмещений плюс два процента процентов, начисляемых ежегодно. Будет взиматься плата за отмену бронирования. Все возвраты производятся покупателю контракта.
Как и любой другой инвестиционный план, предоплаченный план обучения требует тщательного планирования, чтобы убедиться, что он подходит именно вам.
Одно из самых больших заблуждений относительно плана 529 заключается в том, что вы должны использовать тот, который предлагает ваш штат. Это максимально далеко от истины. Как житель штата Иллинойс, вы можете выбрать любой тарифный план штата. Например, в настоящее время я использую план штата Вирджиния. Почему ты спрашиваешь? Я чувствовал, что в планах Вирджинии есть варианты инвестиций, которые лучше подходят для достижения моих целей. Одно предостережение:выбрав план за пределами штата, вы пожертвуете налоговой льготой штата, которую получили бы в противном случае.
Для дальнейшей диверсификации я рассматриваю возможность добавления программы Bright Direction в свой портфель. Мы планируем завести еще детей, так что в долгосрочной перспективе это может иметь смысл.
Инвестиционные продукты:не застрахованы FDIC. Без банковской гарантии. Может потерять ценность.