В наши дни многие выходы на пенсию в значительной степени основываются на том, что деньги еженедельно откладывают на счета с отсроченным налогом, такие как традиционные IRA или 401 (k) s, среди других вариантов.

И, конечно же, такие счета могут дать прекрасное чувство уверенности, а также чувство ожидания, когда вы наблюдаете, как растут ваши деньги, и отсчитываете годы до выхода на пенсию.

Но имейте в виду:в конце радуги пенсионного планирования может быть неприятный сюрприз. Не забывайте, что «отложенный» является ключевым словом во фразе «счет с отсроченным налогом». Вы не платили подоходный налог с денег, которые вы положили на эти счета на протяжении многих лет, поэтому будьте уверены, что когда вы начнете снимать деньги, чтобы жить на пенсии, вам придется платить налоги со снятых денег.

Фактически, правительство настолько полно решимости получить те налоги, которые вы задержали с уплатой, что, когда вы достигнете 70½, вам потребуется снять минимальную сумму, называемую обязательными минимальными выплатами, или RMD, независимо от того, нужно вам это или нет, и хотите ли вы. или нет.

Для стольких людей федеральный подоходный налог в этом сценарии - это спящий медведь; он просыпается, когда нам за 70, и громко рычит. На многих семинарах, которые я провожу, люди спрашивают, как лучше всего справиться с этой скрытой налоговой угрозой. Вот несколько советов:

Хватит усугублять проблему.

Многие люди делают взносы на пенсионные счета через 401 (k) со своими работодателями. Это счета с отсроченным налогом, но в наши дни некоторые компании предлагают опцию Roth 401 (k). Со счетом Roth вы не откладываете уплату налогов, что означает, что вы можете снимать деньги без уплаты налогов при выходе на пенсию. Для большинства людей вариант Roth - лучший выбор.

Если у вас нет возможности Roth на работе, вы можете рассмотреть возможность открытия Roth IRA «дома» или не пенсионного счета, который все равно позволит вам сэкономить деньги, но предоставит вам более благоприятный налоговый режим.

Преобразование с отложенного налога на не облагаемый налогом

Вместо того, чтобы ждать выхода на пенсию, возможно, сейчас самое подходящее время, чтобы перевести деньги с этих счетов с отсроченным налогом во что-то, что не будет облагаться налогом, когда вы выйдете на пенсию. Конечно, вы будете платить налоги при преобразовании, но есть веская причина платить налоги сейчас, а не позже. Изменения в федеральном подоходном налоге, вступившие в силу в 2018 году, истекают после 2025 года, так что у вас будет короткое окно возможности сделать эти преобразования по более низкой ставке налога.

Вы можете сказать:«А что, если они продлят снижение налогов?» Скорее всего, не. Конгрессу понадобился 31 год, чтобы принять Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года. Кроме того, после смены руководства в Палате представителей США Вашингтон больше не является благоприятной средой для снижения налогов после 2025 года.

При рассмотрении конверсии Рота следует помнить о некоторых вещах:

• Во-первых, вы можете не захотеть конвертировать все в систему Roth за один налоговый год, потому что это потенциально может поставить вас в более высокую категорию подоходного налога.
• Многие люди с высокими доходами могут не знать, что нет ограничений по доходу, которые мешают вам перейти с традиционного на Roth.
• Во-вторых, вы можете конвертировать в любом возрасте без штрафных санкций.
• Компания Roths не взимает налогов при выходе на пенсию; они не генерируют никаких RMD; они не облагают налогом ваше социальное обеспечение; и их можно здорово оставить своим наследникам.
• Но переход от традиционного к Roth не устраняет рисков фондового рынка.

Преобразование муниципальных облигаций с отложенным налогом на не облагаемые налогом

Не облагаемые налогом муниципальные облигации выпускаются вашим государством или правительственной единицей в вашем штате. Вы ссужаете деньги правительству штата, округу, городу и т. Д. При покупке в вашем штате или в пределах вашего штата получаемый вами доход «не облагается налогом в три раза» (не облагается федеральными, государственными и местными налогами. ).

Три проблемы:по мере роста процентных ставок рыночная стоимость ваших облигаций падает, поэтому это может быть рискованным вариантом, если ФРС повысит ставки. А если вы живете в штате, где государственные финансы могут быть не на прочной основе, вы можете потерять стоимость своих облигаций в случае банкротства (например, банкротства Детройта в 2013 году). Кроме того, не облагаемые налогом проценты - это одно из соображений, которое IRS использует для расчета суммы федерального подоходного налога, который вы платите со своих пособий по социальному обеспечению.

Учитывая эти три проблемы, я бы отказался от этого варианта.

Преобразование от отложенного налогообложения к безналоговому страхованию жизни, например Indexed Universal Life (IUL).

Индексированный универсальный полис жизни - это вид постоянного страхования жизни. С IUL вы не потеряете деньги во время рыночного спада, но вы можете зафиксировать годовую прибыль, привязанную к рыночному индексу. Это может работать даже лучше, чем преобразование Roth по ряду причин.

Во-первых, вы получаете защиту от рыночного спада. Во-вторых, не облагаемое налогом пособие в случае смерти превышает остаток на вашем счете в денежной форме. В-третьих, вы можете участвовать в хорошие годы фондового рынка посредством индексации, ежегодно фиксируя свою прибыль, так что вы никогда не вернете ее обратно в результате рыночной коррекции. В-четвертых, вы сможете ускорить выплату пособия в случае смерти, чтобы помочь оплатить расходы на долгосрочное лечение, если оно вам понадобится. Некоторые полисы предлагают всадник долгосрочного ухода. Однако во многих случаях эти пассажиры на самом деле не нужны, так как вы можете просто использовать беспошлинные ссуды, чтобы получить деньги, необходимые для оплаты вашего длительного ухода. В-пятых, при страховании жизни не начисляются RMD или какие-либо налоги на доход от использования ссуд, что удерживает IRS от дальнейшего налогообложения ваших пособий по социальному обеспечению.

Важно помнить, что большинство полисов страхования жизни подлежат медицинскому страхованию, а в некоторых случаях финансовое страхование и стоимость полиса страхования жизни, включая премии и стоимость страховых сборов, зависят от вашего возраста и состояния здоровья в данный момент. приложения. Мы прорабатываем эти детали с каждым клиентом и помогаем ему принять решение о том, имеет ли такой подход смысл при их общем налоговом планировании.

Последние мысли о вашем наследии.

Во всем этом есть еще один фактор, который вы не должны упускать из виду:ваша семья и ваше наследие. Когда мы умираем, большинство из нас надеется оставить что-то для своих близких, но худшее, что можно оставить своим наследникам, - это учетная запись с отсроченным налогом, например 401 (k) или IRA. Им действительно придется платить с нее подоходный налог. Мы можем оставить деньги, не облагаемые налогом, или деньги, не облагаемые налогом. Что бы вы предпочли оставить своим наследникам?

Например, если вы оставите традиционную IRA своим детям, они будут вынуждены брать RMD - необходимые минимальные выплаты - и дополнительный налогооблагаемый доход может продвинуть их вверх в налоговой категории.

Если ваш пенсионный план был построен в основном на счетах с отложенным налогом, сейчас самое время задуматься об эффективном с точки зрения налогообложения переходе на безналоговый режим, чтобы в ваши золотые годы оставалось больше денег для вас и меньше для дяди Сэма.

Консультационные услуги по инвестициям, предлагаемые только должным образом зарегистрированными физическими лицами через AE Wealth Management, LLC (AEWM). AEWM и Scott Tucker Solutions Inc не являются аффилированными компаниями. Инвестирование сопряжено с риском, включая потенциальную потерю основной суммы долга. Ни фирма, ни ее агенты или представители не могут давать налоговые или юридические консультации. Перед принятием решения о покупке люди должны проконсультироваться с квалифицированным специалистом. Scott Tucker Solutions, Inc не связана с правительством США или каким-либо государственным учреждением. 406032

Преобразование Roth является налогооблагаемым событием и может иметь несколько связанных последствий. Обязательно проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым консультантом, прежде чем принимать какие-либо решения относительно вашего IRA.

Дэн Данкин участвовал в написании этой статьи .