Переход от плана 401(k) к Roth IRA является налогооблагаемым событием. Вы должны будете платить подоходный налог со своих взносов, взносов в соответствии с работодателем и всех доходов. В зависимости от размера вашей учетной записи это может подтолкнуть вас к гораздо более высокой налоговой категории, поэтому вам не следует продолжать, пока вы не сделали математику. Вы также можете проконсультироваться с финансовым консультантом, чтобы убедиться, что этот шаг подходит именно вам.
Взносы в ваш план 401(k) были до вычета налогов. Это означает, что ваш работодатель вычел их из вашей налогооблагаемой зарплаты, сообщая о вашем доходе в IRS. То же самое касается любых совпадений с работодателем. Таким образом, вам еще предстоит платить налоги с любых взносов — и с любых начисленных доходов.
Традиционные IRA также имеют налоговые преимущества. Разница, конечно, в том, что частные лица, а не работодатели, отправляют свои взносы в свои финансовые учреждения и требуют вычета при подаче налоговой декларации. Таким образом, как и балансы 401 (k), деньги в IRA отсрочены по налогу. Вы не будете платить налоги, пока не выйдете на пенсию и не начнете получать выплаты.
Вот почему перевести вашу форму 401(k) на традиционную IRA довольно просто. Это транзакция «яблоки к яблокам».
Напротив, вы финансируете Roth IRA долларами после уплаты налогов. Это означает, что вы платите налоги со своих взносов авансом. Компромисс заключается в том, что все доходы не облагаются налогом. Поэтому, когда вы выйдете на пенсию и начнете снимать средства, вы не будете платить налоги. Кроме того, IRA Roth не требует минимального распределения (RMD), как его традиционный аналог, поэтому вы можете оставить деньги нетронутыми на неопределенный срок, если хотите.
Без сомнения, перевод ваших денег по 401(k) в IRA Roth имеет значительные преимущества. Но, как отмечалось ранее, это будет налогооблагаемое мероприятие. Вы будете платить налоги не только с ваших взносов и взносов вашей компании, если у нее есть соответствующая программа, но и с ваших доходов, которые включают прирост капитала и дивиденды. Этот скачок в доходе может вывести вас на гораздо более высокий уровень дохода, так что вы будете платить больше налогов, чем если бы вы оставили деньги в традиционной IRA и платили налоги, когда снимали на пенсии.
Поскольку налогообложение ваших денег меняется, переход с традиционной IRA на Roth называется конверсией, а не ролловером. Что еще более важно, это постоянный процесс. Так что прежде чем делать это, убедитесь, что это именно то, что вы действительно хотите сделать.
Прежде чем вы продлите свой 401 (k), вам необходимо открыть счет IRA. Вы можете сделать это практически в любой крупной брокерской фирме, компании взаимного фонда или роботе-консультанте. Проведите небольшое исследование, а затем зайдите на веб-сайт вашего финансового учреждения, чтобы открыть счет. В какой-то момент вы захотите поговорить с представителем клиента, чтобы узнать, можно ли пролонгировать и конвертировать одновременно или они выполняются последовательно. Если это первый случай, вам просто нужно выбрать свои инвестиции один раз. Если это последнее, вам нужно сохранить ликвидность денег в IRA, прежде чем конвертировать в Roth.
После того, как вы открыли IRA, вы можете связаться с компанией, управляющей вашей учетной записью 401 (k), чтобы начать процесс переноса. Вы можете сделать это онлайн или по телефону. Администратор вашего плана 401(k) затем переведет ваши средства на ваш новый счет IRA. Это называется доверительным собственником или прямым переносом, и это самый простой способ сделать это.
Другой путь — непрямой ролловер. В этом случае баланс счета распределяется непосредственно между вами, как правило, в виде чека. У вас будет 60 дней с даты получения средств, чтобы перевести деньги вашему хранителю или компании IRA. Если вы не внесете средства в течение 60 дней, IRS будет рассматривать это как налогооблагаемое снятие средств, и вам грозит штраф в размере 10%, если вы моложе 59,5 лет. Именно из-за этого риска большинство людей выбирают прямой вариант.
При любом варианте переноса вам также необходимо убедиться, что вы выполнили все особые требования, которые могут быть у компании. Если вы хотите пролонгировать только часть своего 401(k), вам необходимо уточнить у администратора вашего плана, разрешают ли они это.
Суть Roth IRA в том, что деньги облагаются налогом как доход авансом, а затем не облагаются налогом. Но деньги в вашем 401(k) были защищены от налогов. Так что теперь вам нужно будет заплатить подоходный налог с этих денег, чтобы они соответствовали требованиям для Roth.
Средства, которые вы пролонгируете, добавляются к вашему налогооблагаемому доходу за тот год, когда вы продлеваете пролонгацию. Подоходный налог, который вы должны, будет рассчитываться из этой новой суммы. Однако, поскольку «доход» от вашего IRA не поступает из зарплаты, налог, который вы должны с него, не будет удержан. Это должно быть сделано из вашего кармана, и, чтобы избежать штрафа, вам может потребоваться произвести расчетный налоговый платеж до подачи налоговой декларации за год.
Вам нужно будет произвести расчетный налоговый платеж, если налогов, удержанных из вашей зарплаты, недостаточно для покрытия, по крайней мере, а) 90 % налогов, которые вы должны заплатить за налоговый год вашего пролонгации, или б) 100 % налога. налоги, уплаченные вами за предыдущий налоговый год (меньшая из двух цифр). Как только вы узнаете свой расчетный платеж, вы можете либо заплатить его сразу, либо разделить сумму между кварталами, оставшимися в налоговом году. Квартальные расчетные налоговые платежи должны быть уплачены не позднее 15 апреля, 15 июня, 15 сентября и 15 января следующего года.
Если вы переоцениваете размер своего налогового счета и переплачиваете предполагаемые налоговые платежи, это нормально. Вы получите возмещение, если в конечном итоге заплатите больше, чем должны.
Если вы конвертируете большой баланс в Roth, ваш налоговый счет за год может существенно возрасти. Это особенно верно, если дополнительный «доход» подталкивает вас к более высокой налоговой категории. Чтобы уменьшить это влияние, вы можете преобразовать только часть традиционной IRA в течение двух или более лет. Распределяя конверсию, вы избегаете огромных налоговых счетов, которые нужно оплатить сразу, и, возможно, окажетесь в более низкой категории.
Roth 401 (k) сочетает в себе спонсируемый работодателем характер традиционного 401 (k) с налоговой структурой Roth IRA. Если ваш работодатель предлагает этот тип плана, вы будете вносить деньги после уплаты налогов на свой счет — и вы не будете платить налоги, когда начнете получать выплаты. Однако, если ваш работодатель предлагает спичку, эти деньги входят в традиционный план 401 (k). Поэтому, если вы решите преобразовать его, вы должны будете заплатить налоги за год, когда вы это сделаете.
Если вы хотите перейти от Roth 401 (k) к Roth IRA (за вычетом любого соответствия компании), процесс довольно прост. Все, что вам нужно сделать, это выполнить те же шаги, как если бы вы переносили традиционную 401 (k) на традиционную IRA. Структура налогообложения остается прежней. Если вы хотите преобразовать свой Roth 401 (k) в традиционный IRA, вам не повезло. К сожалению, это невозможно, так как вы не можете не платить налоги с денег в вашем Roth 401(k).
Налоговый статус ваших пенсионных счетов может иметь довольно большое влияние на то, как будут выглядеть ваши финансы, когда вы выйдете на пенсию. Хотя переход от 401 (k) до уплаты налогов к Roth IRA немного нетрадиционен, для некоторых людей это может быть правильным шагом. Тем не менее, убедитесь, что вы позаботились обо всех налоговых требованиях, связанных с этим решением. В противном случае вы можете сильно пострадать от штрафов IRS.
Фото:©iStock.com/jygallery, ©iStock.com/Peopleimages, ©iStock.com/AndreyPopov