Когда люди, приближающиеся к пенсионному возрасту, приходят к нам в офис, чтобы обсудить свои планы, мы обнаруживаем, что определенные возрастные вехи они знают наизусть.

Многие, например, знают, что после 59,5 лет им больше не придется платить 10 % штрафа за досрочное снятие средств с пенсионных счетов.

Они знают, что в возрасте 62 лет они будут иметь право на получение социального обеспечения, но если они смогут дождаться полного пенсионного возраста (66 или 67 лет, в зависимости от года рождения), их пособия могут быть больше. (Чтобы узнать свой собственный пенсионный возраст, см. раздел «Каков мой возраст полного выхода на пенсию в системе социального обеспечения?»)

И многие знают — и празднуют — что они будут иметь право на участие в программе Medicare в возрасте 65 лет.

Но есть еще один знаменательный возраст — еще один полудень рождения, — которому предпенсионеры уделяют не так много внимания, как другим датам. И это может быть проблемой.

Потому что — готовы они или нет — в возрасте 70,5 лет вкладчики должны начать получать требуемые минимальные выплаты (RMD) ежегодно с определенных квалифицированных пенсионных счетов и платить подоходный налог с этих денег. Эти изъятия рассматриваются как доход и добавляются к любому другому доходу, который вы получили на пенсии. И, без надлежащего предварительного планирования, эти изъятия могут пробить брешь в налоговой и налоговой стратегиях пенсионера. (Не говоря уже о том, что если вы не сможете получить достаточно денег, чтобы удовлетворить RMD, вы можете быть оштрафованы на 50% сверх первоначальной суммы подоходного налога.)

Пенсии.

Учет RMD в качестве дохода может оказать серьезное влияние на тех пенсионеров, у которых есть значительные пенсии. Хотя большинство пенсий обычно считается доходом, снятие RMD добавится к этой сумме дохода в конце года, что может привести к некоторым налоговым последствиям.

Даже если вы слышали о RMD, легко сделать ошибки, которые могут иметь дорогостоящие последствия. Вот несколько шагов, которые нужно предпринять сейчас, чтобы не сбиться с пути:

Обучайтесь.

Термин «необходимое минимальное распределение» кажется самоочевидным:это минимальная сумма, которую вы должны снять со своего традиционного IRA, 401 (k), 403 (b), SEP IRA или аналогичного пенсионного счета, начиная с достижения вами возраста 70,5 лет. Но после этого все становится сложнее. У IRS есть правила расчета и снятия RMD, а также сроки, когда вы должны получить свое первое и последующие распределения. IRS имеет полезную информацию о RMD на своем веб-сайте IRS.gov. К тому же у Киплингера есть пара удобных калькуляторов, которые можно попробовать. См. Когда я должен принять свой первый RMD? и рассчитайте необходимое минимальное распределение от IRA.

Учитывайте налоговые последствия.

После того, как вы ознакомитесь с правилами IRS и будете иметь некоторое представление о том, какую сумму вам придется снимать со своих счетов каждый год, вы можете обратить внимание на минимизацию налоговых последствий RMD с помощью налогового планирования.

• Если вы еще не там: Если вам еще нет 70, у вас еще есть время внести коррективы, которые могут снизить будущие налоговые счета. Вы можете скорректировать свой план доходов, включив в него годовые суммы RMD и лучше управлять своей налоговой группой. Вы также можете начать конвертировать часть денег со своих счетов с отложенным налогом на различные эффективные и не облагаемые налогом счета или стратегии, такие как IRA Roth.
• В первый год вы имеете право: RMD обычно должны быть представлены до 31 декабря, но для новичков существует льготный период, который продлевает крайний срок до 1 апреля следующего года. Однако, прежде чем вы решите отложить, имейте в виду, что ваш второй RMD должен быть выдан в конце того же года. Двойное распределение потенциально может привести к тому, что часть вашего дохода попадет в более высокую налоговую категорию и приведет к тому, что ваши пособия по социальному обеспечению будут облагаться налогом и/или вы будете облагаться дополнительным сбором Medicare для высоких доходов.

Подумайте о своем портфолио в целом.

Поскольку RMD должны быть выплачены в конце года, люди часто ждут до ноября или декабря, чтобы снять деньги. Но если рынок в это время падает, вам, возможно, придется продать свои инвестиции по более низкой цене. Возможно, имеет смысл планировать эти RMD заранее.

Если обсуждение RMD является для вас новым — или если вы знали о RMD, но откладывали их планирование до тех пор, пока не приблизитесь к этой вехе 70½ — найдите время сейчас, чтобы рассмотреть ваши варианты. Правила могут быть сложными, особенно если у вас более одного пенсионного счета, и штрафы могут быть серьезными, если вы опоздаете или не соблюдаете их.

Планирование RMD сейчас может помочь смягчить головную боль в будущем.

Ким Франке-Фольстад участвовала в написании этой статьи.

Консультационные услуги по инвестициям, предлагаемые только должным образом зарегистрированными физическими лицами через AE Wealth Management, LLC (AEWM). AEWM и Oxford Advisory Group не являются аффилированными компаниями. Ни фирма, ни ее агенты или представители не могут давать налоговые или юридические консультации. Людям следует проконсультироваться с квалифицированным специалистом, прежде чем принимать какие-либо решения о покупке. Oxford Advisory Group не связана с правительством США или каким-либо правительственным учреждением. 00198955