Имеет смысл, что пенсионные планы каждого человека должны быть разными и адаптироваться к личным обстоятельствам. Например, если у вас много детей и вы уже оплатили несколько счетов за обучение в колледже, у вас может быть меньше собственного капитала, чем у ваших соседей. Если вы накопили большие запасы акций, вы будете думать о том, как управлять рыночным риском.

Однако константа для каждого портфеля - это налоги.

Если вы откладываете часть своего дохода на счет 401 (k) или IRA, это не означает, что налоги были прощены - они были только отложены. В какой-то момент в будущем вы все равно будете должны Налоговому управлению США по инвестиционным доходам на этих сберегательных счетах или по любым отсроченным аннуитетам, которые в настоящее время не облагаются налогом. И наконец, если в ваши личные сбережения вложены ценные бумаги, вы должны будете платить налоги при их продаже.

Я называю это «налоговой бомбой».

Но реальность также включает в себя следующее:предвидя различные требования на каждом этапе нашей работы и пенсионного года - и следуя правилам IRS - мы можем максимизировать прибыль после налогообложения от этих сбережений.

Налоговую бомбу можно обезвредить.

Анализ влияния налогов

Один друг друга недавно связался со мной с уникальной ситуацией. Он вкладывал деньги в свой 401 (k) прилежно и на протяжении десятков лет. Когда он приближается к пенсии, у него очень мало собственного капитала, почти нет личных сбережений и более 2 миллионов долларов, накопленных в его планах 401 (k) от двух разных работодателей.

Вместо того, чтобы быть счастливым, он обоснованно беспокоится о потере 30% этих денег на уплату налогов. Правила вынудят его начать снимать требуемые минимальные выплаты со своего счета, когда он достигнет возраста 70½ лет. При нынешних обстоятельствах он будет облагаться налогом по самой высокой ставке. Другими словами, его 2 миллиона долларов обходятся ему в 1,4 миллиона долларов.

Его ситуация - крайний пример налоговой бомбы.

Как максимизировать свой доход после уплаты налогов

Так же, как обстоятельства выхода на пенсию у всех разные, вопрос о том, как оптимизировать ваш доход после вычета налогов при выходе на пенсию, не имеет универсального ответа. (Кстати, большинство пенсионных калькуляторов даже не учитывают налоги.) И, конечно же, налогоплательщики имеют право минимизировать влияние налогов на свой доход, при этом соблюдая налоговое законодательство.

Ваше личное решение будет включать в себя разработку наиболее эффективного способа конвертировать каждый из ваших основных источников сбережений в доход. Вот несколько советов, которые применимы ко всем, кто накопил значительное состояние на пенсионных сберегательных счетах.

• 401 (k) и опрокидывание IRA. Подумайте о том, чтобы использовать 25% счета - до 125 000 долларов - для покупки квалифицированного контракта на долголетний аннуитет или QLAC. Это форма аннуитета с отсроченным доходом, которая начинает выплачиваться вам в установленном вами возрасте, обычно 80 или 85 лет, в ожидании расходов в связи с опозданием на пенсию. Он также откладывает налоги до тех пор, пока вы не начнете получать платежи QLAC. После создания QLAC рассмотрите стратегию, которая будет приносить наибольший доход до тех пор, пока не сработает QLAC.
• Фиксированные и переменные отсроченные аннуитеты. Когда вы снимаете деньги с отсроченных аннуитетов, доход может полностью облагаться налогом в течение нескольких лет. Однако, если вы перенесете накопленную стоимость этих отсроченных аннуитетов в годовой доход, который выплачивает регулярный гарантированный доход, IRS исключит часть платежа из налога. (Если вы решите «аннулировать» свои сбережения, вам следует делать покупки вокруг, чтобы получить аннуитет с функциями, которые вам нравятся, по лучшим ставкам. Это не обязательно должна быть первоначальная компания, у которой вы купили отсроченный аннуитет.)

Дополнительные идеи для других видов экономии

Личные сбережения . Дивиденды по акциям оцениваются по более низким ставкам налога, чем обычный доход. Кроме того, ваши наследники - оставшийся в живых супруг (а) и дети - получат максимальную налоговую выгоду от этого счета, потому что после вашей смерти они получают «повышенную базу» и не платят налоги на предыдущие доходы. Итак, если вы можете себе это позволить, потратьте дивиденды, но позвольте приросту капитала накапливаться.

Собственный капитал в вашем доме . Для некоторых людей это самый большой источник сбережений и, вероятно, наиболее благоприятный налоговый режим. Вы можете использовать этот капитал и получать не облагаемые налогом деньги с помощью обратной ипотечной кредитной линии или кредитной линии (с вычетом из налогооблагаемой базы процентов). Конечно, у вас должен быть долгосрочный план выплаты процентов и основной суммы, когда это необходимо. Эти проценты могут быть или не подлежать вычету. Проконсультируйтесь со своим налоговым консультантом.

Решение ваших налоговых обязательств требует вдумчивого планирования и тщательного принятия решений, но когда вы найдете время, чтобы понять свои варианты, вы можете обезвредить «налоговую бомбу» с помощью разумного подхода к налоговому менеджменту, который позволяет вам генерировать максимальную сумму расходов, прибыль после уплаты налогов. Конечно, будьте в курсе налоговых вопросов, потому что они могут измениться в наших нынешних условиях.