Ставка федерального налога на пенсии - это ваша обычная ставка подоходного налога; однако вы будете облагаться налогом только в той степени, в которой вы не внесли в пенсионный фонд долларов после уплаты налогов. То же самое верно для налогов на IRA и выплаты 401 (k) после выхода на пенсию. Пособия по социальному обеспечению облагаются налогом только в том случае, если у вас есть другой доход, превышающий определенные суммы.
Пенсионные выплаты облагаются налогом как обычный доход, если вы не внесли в пенсию деньги после уплаты налогов во время работы. Пособия по социальному обеспечению облагаются налогом только в том случае, если вы зарабатываете определенную сумму денег из других источников.
Пенсии, также известные как планы с установленными выплатами . , являются пенсионными счетами, открытыми для сотрудников работодателями, которые обещают определенную выплату при выходе на пенсию. Исторически сложилось так, что сотрудники не вносили взносы в пенсии; однако теперь доступны планы, позволяющие сотрудникам вносить свой вклад.
Частные пенсионные планы обычно выплачиваются в зависимости от лет работы . , и это включает планы профсоюзов. Государственные пенсионные планы, которые представляют собой пенсионные планы для государственных служащих, таких как почтовые работники и сотрудники правоохранительных органов, также основаны на количестве лет службы, но могут выплачиваться больше.
В целом пенсии обещают, что если вы проработаете минимальное количество лет, вы будете получать определенную сумму каждый месяц после выхода на пенсию.
Социальное обеспечение это система, созданная федеральным правительством для смягчения последствий Великой депрессии. Закон о социальном обеспечении был подписан в 1935 году как способ обеспечения пожилых людей доходом, когда они больше не могли работать.
Социальное обеспечение финансируется за счет взносов работников. Когда вы получаете заработную плату, процент от этой заработной платы выплачивается в фонд социального страхования. Когда вы выйдете на пенсию, вы будете ежемесячно получать выплаты в зависимости от того, сколько вы внесли за свою жизнь.
Социальное обеспечение также предоставляет льготы для людей с ограниченными возможностями, которые не могут работать или имеют ограниченные возможности работать.
Пенсии - это не форма государственной помощи. Что касается налогообложения, пенсии облагаются налогом так же, как и другие пенсионные фонды, такие как IRA и счета 401 (k). Пенсионный доход облагается налогом как обычный доход . .
Социальное обеспечение, с другой стороны, облагается налогом по ступенчатой ставке в зависимости от вашего дохода из всех источников.
Регулярные пенсии, которые полностью финансируются вашим работодателем полностью облагаются налогом, и вы платите обычные ставки подоходного налога. Если вы не вносили никаких денег в пенсию в течение своей жизни, ваши пенсионные пособия в полном объеме являются налогооблагаемым доходом. Это означает, что если вы специально не делали взносы или ваш работодатель не снял деньги с вашей зарплаты на пенсию, все, что вы получаете при выходе на пенсию, облагается налогом. Если ваш ежемесячный пенсионный чек составляет 1000 долларов в месяц, вы будете платить обычный подоходный налог с 1000 долларов в месяц.
Некоторые пенсионные фонды позволяют сотрудникам делать взносы в фонд. Взносы в пенсионные фонды могут производиться до налогообложения или после налогообложения.
Отчисления до налогообложения вычитаются из заработной платы брутто, что снижает налогооблагаемый доход работника. Когда эти средства возвращаются при выходе на пенсию, они облагаются налогом по обычной ставке . .
Взносы после уплаты налогов производятся из чистой заработной платы после того, как налоги уже были списаны. Если вы вносите взносы в пенсию из фондов до вычета налогов, с ваших выплат будет взиматься налог; если вы делаете взносы из фондов после уплаты налогов, вы не будете облагаться налогом потому что вы заплатили налоги до внесения взносов.
Официальный пенсионный возраст согласно IRS для распределения пенсионных фондов составляет 59 1/2. Если вы выйдете на пенсию раньше, чем достигнете 59 1/2, вам, возможно, придется заплатить 10-процентный штраф . на ваши пенсионные выплаты в дополнение к обычному подоходному налогу.
Штраф в размере 10 процентов за досрочный выход на пенсию не применяется, если:
Доход по социальному обеспечению, который вы получаете при выходе на пенсию, облагается налогом только частично, если вообще облагается в зависимости от вашего дохода из других источников.
Если вы не замужем и ваш общий доход составляет 25 000 долларов США или меньше, или если вы зарегистрированы совместно и ваш общий доход составляет 32 000 долларов США или меньше, ваш доход по социальному обеспечению не облагается налогом . . Это верно независимо от того, предназначены ли ваши пособия в связи с выходом на пенсию или по инвалидности, а также пособия по случаю потери кормильца.
Если вы не замужем и ваш общий доход составляет от 25 000 до 34 000 долларов США, то есть до 50 процентов ваших пособий по социальному обеспечению могут облагаться налогом. Если вы состоите в совместном браке и ваш доход составляет от 32 000 до 44 000 долларов, до 50 процентов ваших льгот могут облагаться налогом.
До 85 процентов ваших пособий по социальному обеспечению могут облагаться налогом, если вы не замужем и ваш доход превышает 34 000 долларов США или если вы зарегистрированы совместно и ваш доход превышает 44 000 долларов США.
Если ваше социальное обеспечение облагается налогом, оно облагается налогом по обычной ставке подоходного налога.
Налоговая система США предусматривает дифференцированное налогообложение в зависимости от уровня обычного дохода. Более высокие уровни дохода облагаются налогом по более высоким ставкам. Если ваша пенсия или доход социального обеспечения облагается налогом, он будет облагаться налогом по обычной ставке подоходного налога, как если бы это был доход от работы.
В 2020 налоговом году налоговые ставки для одного человека составляют:
Если вы не замужем и вашим единственным источником дохода в 2020 году является пенсия, и вы получаете 2500 долларов в месяц из пенсионного фонда, ваш годовой доход составит 30 000 долларов. Вы заплатите 10-процентный налог с первых 9875 долларов (987,50 долларов США) и 12-процентный налог с оставшихся 20 125 долларов (2415 долларов США), в результате чего общая сумма налога составит 3 402,50 долларов США.
Ставки налога для супружеской пары:
Для физических лиц, подающих заявление в качестве главы семьи, налоговые ставки составляют: