Roth IRA и традиционный план 403b - это планы пенсионных сбережений. Они позволяют вам вносить деньги каждый год и получать при выходе на пенсию регулярные сбережения и инвестиции. В то время как Roth IRA представляет собой индивидуальный пенсионный план, план 403b - это групповой план, который позволяет соразмерять взносы работодателей. Их самое важное различие заключается в том, как они позволяют облагать налогом ваши сбережения.
IRA компании Roth не позволяют вычитать сумму, которую вы вносите из своего дохода, для целей налогообложения. Если вы получаете налогооблагаемый доход в размере 50 000 долларов в год и вносите 2 000 долларов в IRA, вы все равно должны заплатить налог на 50 000 долларов. Однако деньги, которые вы сохраняете в Roth IRA, не облагаются налогом как доход, когда вы их снимаете.
Традиционный план 403b может быть предложен некоторым образовательным и государственным служащим, самозанятым министрам и тем, кто работает в организациях, освобожденных от налогов. Это похоже на план 401k, доступный для сотрудников в частном секторе. 403b не позволяет инвестировать в акции; вместо этого он позволяет приобретать аннуитетные контракты или счета депо, инвестируемые в паевые инвестиционные фонды. Это позволяет вам вычесть сумму, которую вы вносите из своего дохода, для целей налогообложения. Если вы зарабатываете 50 000 долларов и вносите 2 000 долларов в план, ваш налогооблагаемый доход составит 48 000 долларов. Вы сразу же получаете экономию на налогах. Но если вы снимете деньги с плана до того, как вам исполнится 591/2 года, вы заплатите штраф. Кроме того, деньги, которые вы снимаете с плана при выходе на пенсию, облагаются налогом.
Какой план использовать, зависит от того, сколько вы зарабатываете и от суммы подоходного налога, которую вы собираетесь уплатить. После выхода на пенсию вы, вероятно, будете зарабатывать меньше денег, поэтому будете платить более низкую ставку налога. Большинство рабочих зарабатывают больше денег и платят более высокую ставку подоходного налога до выхода на пенсию. Традиционный 403b приведет к уплате подоходного налога на сбережения в будущем, но для большинства людей по более низкой ставке. Roth IRA заставляет вас платить налоги на деньги, которые вы сэкономили в этом году, но позволяет снимать эти деньги в будущем без уплаты налогов. Если ваша налоговая категория сейчас и после выхода на пенсию останется прежней, по планам вы останетесь с той же суммой денег. Если после выхода на пенсию вы зарабатываете меньше и платите налог по более низкой налоговой категории, то лучше использовать традиционный 403b. Если вы рассчитываете заработать больше после выхода на пенсию, лучше подойдет план Roth.
В качестве группового плана 403b позволяет работодателям делать соответствующие взносы. Со временем это может значительно увеличиться. Roth IRA не предлагает такой функции. Если вы откладываете на пенсию, следует учитывать и другие факторы, в том числе ваши ожидания в отношении вложений в ваш план. Если на фондовом рынке дела идут хорошо, и ваши инвестиции значительно увеличиваются в цене, у плана Рота есть преимущество - прибыльный счет защищен от высоких налогов. Если ваши инвестиции не так хороши или имеют стабильную и довольно низкую фиксированную ставку, лучше использовать традиционный 403B.
Roth также имеет важное преимущество в том, что не требует снятия средств, и вы не наказываете за досрочное снятие средств. Законы, регулирующие 403bs, разрешают раздачу начинать через 59 1/2 лет и требуют регулярного распределения в год, когда вам исполняется 701/2 года, независимо от того, нужны вам деньги или нет. А досрочное снятие средств с 403b и других традиционных IRA наказывается 10% и облагается налогом как обычный доход.