Экономия денег на индивидуальном пенсионном счете (IRA) — хорошая идея, независимо от того, есть ли у вас традиционная IRA с отсрочкой налогообложения или не облагаемая налогом IRA Roth. Однако в некоторых случаях Roth может предложить налоговую экономию и доступ к средствам, которых нет у традиционной IRA. Вы можете преобразовать свою традиционную IRA в Roth, но стоит ли платить за это значительный налоговый счет?

Каждая ситуация отличается. Возможно, вы захотите преобразовать традиционную IRA в Roth, чтобы реализовать безналоговый рост, передать сэкономленные на налогах средства своим наследникам или воспользоваться правилами, позволяющими безнаказанно снимать средства с Roth до достижения вами возраста 59,5 лет. Вот как работает преобразование Roth IRA и когда это может иметь смысл для вас.

Традиционный и Roth:в чем разница?

Основное различие между традиционной IRA и IRA Roth заключается в том, когда ваши деньги облагаются налогом:

• Традиционный ИРА финансируется за счет доналоговых долларов. Традиционные взносы IRA теперь вычитаются из вашего налогооблагаемого дохода, и ваши деньги растут с отсрочкой налогообложения до тех пор, пока вы не снимете их на пенсии. Когда вы снимаете деньги, вы платите подоходный налог с каждого снятого доллара.
• ИРА Рота финансируется за счет долларов после уплаты налогов, поэтому взносы не подлежат вычету. Однако доходы от ваших инвестиций не облагаются налогом, как и снятие средств, если вы следуете правилам IRS.

Оба счета экономят ваши деньги на налогах, но в разное время. Какая учетная запись будет стоить больше, когда вы выйдете на пенсию? При прочих равных условиях счет Рота на 100 000 долларов может стоить больше, когда вы выйдете на пенсию, чем традиционный IRA на 100 000 долларов, потому что никакие деньги Рота не пойдут на уплату налогов.

Конвертация Roth увеличивает ваш налоговый счет

Можно преобразовать вашу традиционную IRA в Roth, но за этот шаг придется заплатить. Вот в чем загвоздка:когда вы конвертируете традиционную IRA в Roth, вы платите налоги с денег, которые вы перемещаете. Перевести IRA на 500 000 долларов в Roth? Вы добавите полмиллиона долларов к своему скорректированному валовому доходу за год, что не только приведет к гигантскому налоговому счету, но также, вероятно, переместит вас в более высокую налоговую категорию.

Есть способы, которыми вы можете (и должны) управлять процессом преобразования, чтобы сохранить управляемость вашего счета и оставаться в минимально возможной налоговой категории (подробнее об этом позже). На данный момент знайте, что преобразование Roth облагается налогом авансом, потому что это означает вытягивание денег до уплаты налогов из традиционной IRA.

5 причин рассмотреть возможность конвертации Roth IRA

Когда имеет смысл делать преобразование Рота? Вот несколько обоснований:

1. Вы значительно сэкономите на доходах

Преобразование имеет смысл для людей, которым до выхода на пенсию осталось несколько лет. Когда у ваших денег есть больше времени для роста, отсутствие необходимости платить налоги с доходов имеет большее значение. Проконсультируйтесь со своим налоговым консультантом и инвестиционным стратегом, чтобы понять вашу индивидуальную ситуацию.

2. Ваш доход слишком высок, чтобы делать регулярные взносы Roth

IRS ограничивает взносы Roth для налогоплательщиков, которые превышают лимиты дохода Roth IRA. Преобразование традиционного IRA или старого 401(k) в Roth, также известное как «черный ход Roth», позволяет обойти эти ограничения.

3. Позже вы будете платить более высокую ставку налога

Вы сейчас находитесь на нижней границе шкалы доходов? Считаете ли вы, что налоговые ставки будут расти до выхода на пенсию? Если вы считаете, что ваша налоговая ставка будет выше, когда вы выйдете на пенсию, Roth может быть выгодным.

4. Правила Roth IRA работают лучше для вас

Правила Roth IRA в отношении дистрибутивов отличаются от традиционных правил IRA. Вы можете получить взносы Roth IRA (но не доходы) без уплаты налогов и штрафов в любое время. Вы также можете осуществлять снятие средств без штрафных санкций (включая заработок), если ваши деньги находились на вашем счету Roth не менее пяти лет, и вам не менее 59,5 лет, вы являетесь инвалидом или используете средства для квалифицированных расходов, таких как невозмещаемые медицинские расходы. или первая покупка дома. Отдельно стоит отметить, что IRA Roth не требуют минимального распределения:деньги могут оставаться в вашем Roth навсегда.

5. Вы хотите передать налоговую экономию наследникам

Если ваши дети назначены бенефициарами вашего Roth IRA, у них будет 10 лет не облагаемого налогом роста, чтобы опустошить счет после вашей смерти, и им не придется платить налоги со своих распределений. Напротив, им придется брать необходимые минимальные выплаты от унаследованного традиционного IRA и платить налоги с этих денег по мере их поступления.

Как работает конвертация Roth IRA?

Вы можете преобразовать традиционную IRA или план на основе работодателя с прежней работы (не вашей нынешней), выполнив следующие простые шаги:

1. Откройте Roth IRA или используйте существующую учетную запись Roth IRA.
2. Переведите деньги со своего традиционного счета IRA или старого счета 401(k).
3. Используйте форму IRS 8606, чтобы сообщить о конвертации ваших налогов.

Вы можете сделать свой налоговый счет более управляемым, перемещая большую учетную запись по частям. Предположим, вы являетесь плательщиком единого налога со скорректированным валовым доходом в размере 80 000 долларов в год. Основываясь на налоговых категориях IRS 2022 года, вы можете конвертировать 9050 долларов США из традиционной IRA в Roth, не переходя в следующую налоговую группу. Вы заплатите 22% (или 1991 доллар США) в виде налогов и можете повторять этот процесс столько раз, сколько захотите.

Когда лучше сохранить традиционную IRA?

Иногда стоимость преобразования традиционной IRA в Roth просто слишком велика, чтобы оправдать налоговые льготы. Вы молоды, много лет до пенсии? Преобразование сейчас может окупиться в долгосрочной перспективе с относительно небольшим риском. Инвестиции в размере 20 000 долларов США, приносящие 8% в год, могут стоить 220 000 долларов США через 30 лет. Даже если ваша налоговая ставка оставалась стабильной на уровне 22% до выхода на пенсию, вы бы заплатили 4400 долларов за конвертацию сейчас против 48 400 долларов, когда вы выводите их из традиционной IRA через 30 лет.

С другой стороны, если вы надеетесь скоро выйти на пенсию, у ваших денег просто не будет времени накапливаться. Вы можете увидеть некоторую экономию на налогах, но она, вероятно, не будет существенной — и они могут быть уменьшены или устранены, если ваши инвестиции упадут в цене или вы окажетесь в более низкой налоговой категории после выхода на пенсию (что часто бывает, если вы не планируете работать или планируете работать меньше, когда выйдете на пенсию).

Экономия также зависит от налогового законодательства, которое остается прежним. Если законы изменятся и выплаты Рота в конечном итоге будут облагаться налогом, вы оплатите большой налоговый счет ни за что.

Наконец, если у вас нет наличных денег, чтобы покрыть свой счет по налогу на конвертацию Roth, поговорите со своим финансовым консультантом о том, имеет ли смысл конвертация сейчас для вас. Вытягивание денег из вашего IRA для уплаты налогов уменьшит сумму денег IRA с налоговыми льготами, которые вы должны инвестировать.

Получить помощь в расчетах

Знать, имеет ли смысл преобразование Roth IRA для вас, означает делать математику и принимать во внимание вашу налоговую категорию, прогнозируемый доход и будущий доход. Ваши налоговые и инвестиционные консультанты могут помочь вам заполнить пробелы и разработать стратегию минимизации вашего ежегодного налогового счета, если это необходимо.