Заимствование из вашего 401 (k) позволяет вам досрочно использовать свои пенсионные сбережения без последствий для налога на прибыль - при условии, что вы вовремя погасите ссуду. 401 (k) должен быть погашен полностью в течение не более пяти лет, если вы не берете в долг для покупки своего основного дома. В этом случае ваш план устанавливает максимальный срок выплаты.
Ваш план 401 (k) устанавливает особенности расчета процентной ставки и сумм платежей по ссуде. Эти выплаты производятся путем снятия денег с вашей зарплаты. Например, если ваш ежемесячный платеж составляет 150 долларов, а получаемая вами зарплата обычно составляет 2300 долларов, ваши чеки упадут до 2150 долларов, когда вы выплатите ссуду. Выплаты из вашей зарплаты не подлежат вычету из налогооблагаемой базы, потому что вы погашаете ссуду из своего плана 401 (k), не делая дополнительных взносов.
Вы также можете погасить свой план 401 (k) регулярными платежами, которые вы делаете самостоятельно, а не за счет удержаний из заработной платы. Администратор вашего плана 401 (k) предоставит вам подробную информацию о том, как часто должны производиться платежи и куда вам нужно отправлять деньги. Например, TIAA-CREF позволяет выбрать ежемесячные или ежеквартальные выплаты. Однако все ссуды требуют как минимум ежеквартальных платежей. Некоторые администраторы позволяют настроить автоматическое дебетование вашего банковского счета, чтобы платежи автоматически снимались. Таким образом, вы не сможете выполнить дефолт по ссуде из-за того, что через месяц вы забыли отправить чек по почте.
IRS разрешает план 401 (k), позволяющий приостановить выплаты по ссуде 401 (k) в ограниченных обстоятельствах. Во-первых, ваш план может позволить вам перестать платить, пока вы проходите военную службу. Во-вторых, если вы возьмете отпуск на работе, вы можете приостановить выплаты на срок до одного года, пока не работаете. Однако, когда вы вернетесь, вы должны либо внести более крупные платежи в течение оставшегося срока ссуды, либо произвести единовременный платеж в конце, чтобы ссуда по-прежнему была полностью выплачена первоначальным последним платежом.
В некоторых случаях вы можете захотеть или должны погасить ссуду 401 (k) досрочно. Например, вы можете захотеть сделать дополнительный платеж или полностью погасить ссуду, если у вас внезапный непредвиденный финансовый доход и вы не хотите упустить рыночную прибыль, потому что ваши средства 401 (k) были предоставлены вам в ссуду. а не инвестировать в рынок. В качестве альтернативы, если вы увольняетесь с работы по собственному желанию или нет, вы должны полностью погасить ссуду, как правило, в течение двух месяцев после увольнения. Для этого обратитесь в финансовое учреждение, которое управляет вашим планом 401 (k). Он может сказать вам точную сумму, на которую вам нужно выписать чек, что положить на чек, чтобы он был зачислен правильно, и куда отправить чек.
Если вы не выполнили свои обязательства по ссуде 401 (k), план будет рассматривать ее так, как если бы вы распределили остаток причитающейся суммы. Например, предположим, что вы взяли взаймы 30 000 долларов и погасили остаток до 12 000 долларов до дефолта по ссуде. Вы будете считаться вычеркнутым из вашего плана 401 (k) на сумму 12 000 долларов, что приведет к налогообложению дохода. Кроме того, если вам меньше 59,5 лет, вы должны заплатить 10% -ный штраф за досрочное прекращение выплаты помимо налогов на прибыль.