Традиционный IRA, или индивидуальный пенсионный счет, помогает людям копить деньги для выхода на пенсию, предлагая налоговый вычет для взносов, внесенных на счет, и позволяя деньгам расти без налогообложения, пока они остаются на счете. Однако, когда вы снимаете деньги со счета, вы должны включить их в налогооблагаемую прибыль. Хотя IRS не запрещает людям забирать деньги до выхода на пенсию, если вы снимете деньги до того, как исполнится 59 с половиной лет, вам придется заплатить 10-процентный штраф в дополнение к подоходному налогу.
Заполните необходимые документы, которые можно получить в вашем финансовом учреждении. У каждого финансового учреждения есть немного другая форма. Форма потребует от вас предоставить вашу идентификационную информацию, такую как ваше имя, адрес и номер социального страхования, а также информацию о вашей учетной записи.
Получите форму 1099-R от своего финансового учреждения до конца января следующего года. Эта форма понадобится вам для подачи налоговой декларации, поэтому, если вы не получили ее до 1 февраля, обратитесь в свое финансовое учреждение.
Укажите общую сумму вашего традиционного снятия IRA, указанную в поле 1 вашей формы 1099-R, в строке 15a формы 1040 или строке 11a формы 1040A.
Укажите налогооблагаемую часть вашего снятия средств в поле 2a вашей формы 1099-R, в строке 15b формы 1040 или строке 11b формы 1040A. Если вы не сделали невычитаемых взносов в свой традиционный IRA, налогооблагаемая сумма будет такой же, как и общая сумма. Если вам по крайней мере 59 1/2 лет, вам конец.
Заполните форму 5329, если вам не исполнилось 59 1/2 лет на момент вывода IRA. В этой форме будет либо задокументировано ваше исключение о досрочном снятии средств, что позволит вам избежать уплаты дополнительных 10% штрафа за распространение, либо будет рассчитан размер штрафа. Если у вас есть исключение, напишите его код в поле рядом со строкой 2. Например, если вы используете этот дистрибутив для расходов на высшее образование, вы должны написать «08». Полный список можно найти в форме 5329 инструкции (см. Ресурсы). Если вы задолжали штраф, укажите сумму в строке 58 вашей формы 1040.
Форма 1040 или 1040А
Форма 5329 (для досрочного снятия средств)
