SEP IRA Transfer Rules

Владельцы малого бизнеса и частные предприниматели используют упрощенные IRA пенсионного обеспечения сотрудников в качестве средства пенсионного обеспечения для себя и своих сотрудников. SEP IRA ведет себя как традиционный IRA, за исключением того, что он не структурирован для отдельных лиц и имеет более высокий лимит взносов. Только работодатель может внести свой вклад, а средства - это доллары до вычета налогов, как в традиционной IRA. По данным налоговой службы, вы можете переводить деньги в некоторые другие пенсионные планы, не теряя при этом отложенных налоговых льгот, которые предоставляются с SEP IRA.

Основные сведения о переносе SEP IRA

IRS применяет традиционные правила IRA к переводам SEP IRA. После того, как работодатель или вы (как работодатель или индивидуальный практик) вложите деньги в SEP IRA, то, что вы решите с ними делать, зависит от вас. Работодатели не могут вам помешать от перевода или снятия средств. Вы можете перевести деньги SEP IRA в традиционный IRA, Roth IRA или другой квалифицированный автомобиль. Предполагая, что вы соблюдаете правила IRS, вы не понесете никаких штрафов при выполнении перевода.

Как работают переводы

Передача от доверительного управляющего . Согласно публикации IRS 590, когда вы используете перевод от доверительного управляющего к доверительному управляющему, все, что вы делаете, - это инструктируете доверительного управляющего вашего SEP IRA о переводе суммы, которую вы хотите переместить, на другой традиционный счет или учетную запись Roth IRA.

Ролловеры . Кроме того, вы можете сделать пролонгацию, сняв деньги и самостоятельно поместив их на новый счет. У вас есть 60 дней с того момента, когда вы снимете средства с SEP IRA, чтобы внести их на новый счет, или IRS засчитает сумму как распределение, подлежащее налогообложению, и, возможно, наложит 10-процентный штраф за досрочное снятие. Кроме того, если вы не выберете метод «доверительный управляющий», 10 процентов денег обычно удерживаются в счет уплаты налогов. Удержание налога не является обязательным - при желании вы можете сказать своему доверенному лицу SEP IRA, чтобы он ничего не удерживал.

Переводы и налоги IRA SEP

Если вы переводите деньги из SEP IRA в традиционный IRA или другой пенсионный план с отсроченным налогом, средства сохраняют свой статус с отсроченным налогообложением . , поэтому налоговых последствий нет. Это не тот случай, если вы переводите деньги в Roth IRA. Все, что идет в Roth, должно быть после уплаты налогов, поэтому вы должны платить подоходный налог из средств SEP IRA до вычета налогов.

Совет

Все деньги, которые вы снимаете с SEP IRA для перевода на Roth, должны поступить в IRA. Если вы задержитесь с уплатой налогов, с вас может быть начислен штраф в размере 10 процентов. Вы можете использовать деньги из других сбережений для покрытия налогов, чтобы избежать этого штрафа.

Ограничения на переводы

IRS ограничивает вас одним пролонгацией в год с 2015 года. В основном это относится к самостоятельному переводу денег в традиционный IRA. Правило не применяется к переводам от доверительного управляющего к доверительному управляющему или к пролонгации на IRA Рота.

Поскольку SEP IRA на самом деле представляет собой модифицированную традиционную IRA, вы должны начать принимать необходимые минимальные распределения каждый год, начиная с возраста 70 1/2. Вы по-прежнему можете осуществлять переводы в другие IRA. Однако сначала вы должны сделать необходимый минимальный дистрибутив. Только деньги, оставшиеся после годового распределения, имеют право на пролонгацию.

инвестирование
  1. кредитная карта
  2.   
  3. долг
  4.   
  5. бюджетирование
  6.   
  7. инвестирование
  8.   
  9. домашнее финансирование
  10.   
  11. машина
  12.   
  13. торговые развлечения
  14.   
  15. домовладение
  16.   
  17. страхование
  18.   
  19. выход на пенсию