Что делать с 401k, если предприятие закрывается

Большинство крупных компаний США используют планы 401k в качестве пенсионных судов для сотрудников. Планы стали популярными в 1980-х годах как дешевая альтернатива пенсионным планам с установленными выплатами. Когда компания становится банкротом или прекращает свою деятельность, 401 тыс. Участников могут переводить деньги на индивидуальный пенсионный счет, снимать выручку в качестве распределения наличных или переводить деньги на другой счет 401 тыс. У нового работодателя.

История

Закон о пенсионном обеспечении сотрудников 1974 года требует, чтобы компании хранили средства в соответствующих пенсионных планах отдельно от счетов других компаний. В 1978 году Конгресс принял Закон о доходах, который включал положение о внесении поправок в налоговый кодекс Налоговой службы. Это изменение позволило работодателям выплачивать часть зарплаты работника в качестве отложенной компенсации 401k планов. В 1981 году IRS начало классифицировать планы с отсроченными взносами как пенсионные счета, что поставило их под защиту ERISA.

Временной интервал

401k счетов являются пенсионными счетами с отложенным налогом. IRS оценивает 10-процентный штраф за снятие средств до 59 1/2 лет. Поскольку фонды 401k не облагаются налогом во время взноса, IRS вынуждает людей начинать требуемые минимальные распределения с планов 401k не позднее возраста 70 1/2. Некоторые компании требуют, чтобы сотрудники проработали один год или более, прежде чем вносить соответствующие взносы в планы, и средства не выделяются ранее, чем через три года после даты начала работы сотрудника.

Функция

Планы 401k позволяют сотрудникам управлять своим собственным пенсионным планом, выбирая счета для инвестирования средств. В планах 401k используется метод усреднения стоимости в долларах для защиты участников от рыночной нестабильности путем инвестирования небольших долей в каждый день выплаты зарплаты, а не одного крупного вложения в год. Большинство планов 401k содержат консервативные, умеренные и агрессивные паевые инвестиционные фонды, которые обслуживают людей разного возраста и с разным уровнем толерантности к риску. В планы также входят денежные счета для очень консервативных инвесторов.

Рекомендации

Когда компания закрывается, большинство участников плана 401k переводят средства в паевой инвестиционный фонд IRA, CD IRA или аннуитет. Ролловер IRA не подвергает средства налогообложению, если он выполняется в течение 60 дней, и инвесторы могут даже инвестировать в те же базовые паевые инвестиционные фонды, которые ранее содержались в плане. Если администратор 401k отправляет сотруднику чек о распределении по почте, IRS требует удержания налога в размере 20 процентов, который может быть возвращен в конце налогового года. Прямые переводы к хранителю IRA позволяют избежать этой проблемы.

Заблуждения

При закрытии компании участники плана не должны переводить более 401 тыс. Средств, если администратор плана не решит прекратить действие плана. Многие планы компаний-банкротов продолжают действовать, в то время как кредиторы борются за другие активы. В ситуациях, когда план не заканчивается немедленно, человек, который находит новую работу, может перевести деньги непосредственно в план 401k в новой компании. Этот процесс исключает некоторые сборы, связанные с использованием брокера для открытия самостоятельного IRA.

инвестирование
  1. кредитная карта
  2.   
  3. долг
  4.   
  5. бюджетирование
  6.   
  7. инвестирование
  8.   
  9. домашнее финансирование
  10.   
  11. машина
  12.   
  13. торговые развлечения
  14.   
  15. домовладение
  16.   
  17. страхование
  18.   
  19. выход на пенсию