Вы можете использовать медицинский сберегательный счет (HSA) для оплаты медицинских расходов и снижения налогового бремени. Средства на этих счетах принадлежат вкладчику, в отличие от взносов по медицинскому страхованию, которые после уплаты принадлежат страховой компании. Из-за этого, когда вам нужны деньги, это называется «раздачей», а не «выгодой».
Когда вы покупаете страховку, ваши страховые взносы покрывают покрытие на случай, если с вами случится «что-то плохое». Страховые компании используют клиентские премии для создания резервов денежных средств для покрытия страховых случаев. Если происходит что-то, что дает вам право на получение оплаченного вами пособия, страховая компания обязана выплатить эти пособия, даже если они намного превышают сумму, которую вы заплатили в виде страховых взносов. Если вам никогда не нужно подавать иск, вы не получите никаких пособий.
Медицинские сберегательные счета во многом отличаются от страховых. Деньги, которые вы размещаете на этих счетах, по-прежнему принадлежат вам. Эти средства предназначены для определенного типа расходов, и вам, как правило, лучше использовать их на медицинские расходы. Однако это все еще ваши деньги; хотя вы можете столкнуться с налоговыми последствиями или штрафами, вы можете снять деньги в любое время. Когда вы получаете деньги от HSA, вы тратите только те деньги, которые принадлежат вам. Нет такой организации, как страховая компания, у которой есть дополнительные средства для выплаты, как у страховой компании, если страховые выплаты превышают размер страховых взносов.
Когда вы снимаете деньги с HSA, вы не требуете выплаты, причитающейся вам согласно договору страхования. Вместо этого вы переводите деньги с одного финансового инструмента, который вы контролируете (HSA), под ваш контроль за пределами этого инструмента (обычно для оплаты медицинских счетов или связанных с этим расходов). Вот почему финансовые специалисты используют слово «распределение».
Слово «распределение» было заимствовано из его использования в пенсионных счетах. Деньги будут накапливаться на этих счетах в течение карьеры человека. После выхода на пенсию средства будут «распределяться» в виде ежемесячных выплат своему владельцу. Хотя медицинские расходы не так регулярны и предсказуемы, как ежемесячные счета, порядок работы счетов аналогичен.
Вам не нужно платить налоги на взносы в HSA в размере до определенных сумм. По состоянию на 2014 год эти суммы не превышают 3300 долларов на человека и 6550 долларов на семью. Когда вы снимаете деньги в HSA на медицинские расходы, вам также не нужно платить с них налоги. Также могут быть разрешены сопутствующие расходы, такие как проезд или проживание, связанные с лечением. Разрешенные выплаты на лечение или связанные с этим расходы всегда не облагаются налогом. Для авторизации обязательно поговорите с администратором вашего плана и сохраните все свои квитанции.
Если вы остаетесь настолько здоровым, что никогда не получаете средства на медицинские расходы из HSA, вы можете получать выплаты из него, когда вам исполнится 65 лет. Однако вам придется платить налоги с этих выплат. Если вы должны вывести средства до этого, вы можете забрать их по любой причине, но вам придется заплатить как налоги, так и 20-процентный штраф.
