Согласно федеральному закону, банки должны идентифицировать владельцев счетов при открытии счета, что означает, что вы не можете открыть счет, например депозитный сертификат, а затем передать его кому-то другому. Однако правила для несовершеннолетних отличаются, и вы можете открыть счет на подарочные средства для ребенка в соответствии с Законом о единообразных подарках несовершеннолетним. В большинстве штатов люди в возрасте до 18 лет считаются несовершеннолетними и не могут подписывать юридические контракты, такие как соглашения о компакт-дисках. Однако вы можете открыть счет от имени ребенка и внести подарочный депозит для финансирования компакт-диска.
Свяжитесь с несколькими местными банками и любыми кредитными союзами, к которым вы имеете право присоединиться, и узнайте, какое финансовое учреждение предлагает лучшие ставки CD. Поскольку вы открываете счет для ребенка, спросите о долгосрочных ставках, а также о наиболее часто рекламируемых краткосрочных ставках. Убедитесь, что у вас достаточно средств для удовлетворения требований к минимальному депозиту, а затем позвоните в банк с наибольшей ставкой и назначьте встречу для нового счета.
Сходите в финансовое учреждение, чтобы записаться на прием по новому счету. Дайте банкиру свои водительские права или паспорт, а также свой номер социального страхования и чек с указанием первоначального депозита, подлежащего уплате ребенку, которому вы даете деньги. Сообщите банкиру имя ребенка, а также номер социального страхования ребенка, дату рождения и физический адрес.
Попросите банкира открыть счет в качестве второстепенного счета в соответствии с UGMA и указать вас в качестве хранителя счета. Проверьте договор срочного депозита, чтобы убедиться в правильности процентной ставки и суммы депозита. Подпишите депозитный договор в качестве уполномоченного лица и попросите копию соглашения, чтобы вы могли сохранить его для своих личных записей.
Вы не можете подарить компакт-диск напрямую взрослому, но вы можете добавить кого-то к своему собственному компакт-диску в качестве совладельца, и в этом случае это лицо будет иметь равные права на средства на счете. Вы также можете указать кого-то в качестве получателя выплаты пособия в случае смерти на вашем компакт-диске. Когда вы умираете, получатель POD может закрыть учетную запись и вступить во владение доходами по счету без необходимости проходить завещание. Добавление совладельца бенефициара POD также приводит к удвоению страховки вашего депозита по сравнению со стандартной суммой в 250 000 долларов США на владельца счета в каждом банке. Как вариант, вы можете просто выписать кому-нибудь чек и попросить его открыть свой компакт-диск.
Налоговая служба рассчитывает налог на дарение, когда вы отдаете деньги кому-то другому. Вы как даритель должны платить этот налог, а не получатель подарка. В некоторых случаях вы можете избежать уплаты этого налога, например, если вы дарите деньги своему ребенку, и сумма подарка не превышает максимально допустимый размер подарка. IRS ежегодно пересматривает исключения для налогов на дарение, поэтому перед покупкой компакт-диска проконсультируйтесь с налоговым специалистом.
