Поскольку в последние дни графики фондового рынка напоминают очертания американских горок, многим американцам можно простить то, что они смотрят на свои 401(k) с небольшим беспокойством.
Пенсионные сбережения имеют решающее значение для финансового благополучия миллионов особенно пожилых людей в США, поэтому беспокойство понятно.
Но насколько люди должны волноваться из-за колебаний рынка? И насколько сильно ударит 401(k)s, когда рынки падают? За ответами The Conversation обратились к Рональду Премуросо из Западного губернаторского университета, эксперту в этой области.
Проще говоря, 401(k) — это план пенсионных накоплений, спонсируемый работодателем, в рамках которого сотрудники вносят часть своей компенсации с отсрочкой налогов.
Сотрудник имеет право в любом возрасте участвовать в плане 401(k) и имеет возможность платить по этим планам на протяжении всей своей работы. Многие работодатели частично или полностью выплачивают взносы сотрудника, что делает план еще более привлекательным.
Согласно правилам Налоговой службы, человек, имеющий форму 401(k), должен начать снимать деньги со своего плана по достижении 73 лет. Некоторые люди начинают снимать деньги в более раннем возрасте.
Кто-то с 401 (k) может вывести средства из плана досрочно и в любое время. Но снятые денежные суммы обычно считаются налогооблагаемым доходом. Кроме того, лицам в возрасте 59 с половиной лет и младше, скорее всего, грозит штраф в размере 10 % при снятии средств, если только план работодателя не допускает выплаты за трудные нужды, досрочное снятие средств или кредиты со счета вашего плана.
У IRS есть особые правила для досрочного снятия средств; Если вы окажетесь в такой ситуации, вам следует обратиться за помощью к специалисту по налогам.
Все выплаты, начиная с 73 лет, которые специалисты по налогам называют «RMD», затем подлежат налогообложению при выходе на пенсию – предположительно, по более низкой налоговой ставке, чем тот, которым облагался работник во время работы. Таким образом, снятие средств, начиная с 73 лет, может быть очень эффективным с точки зрения налогообложения способом финансового планирования, включая планирование подоходного налога с населения, на более поздние годы жизни, особенно в пенсионные годы.
Опять же, важно получить помощь от специалиста по налогам, чтобы убедиться, что вы соответствуете требованиям IRS по выводу долларов RMD после того, как начнете снимать средства.
В 2025 календарном году максимальная сумма, которую сотрудник может внести в план 401(k) с отсрочкой налогов в год, составляет 23 500 долларов США, включая сумму, уплаченную работодателем. "Сверхдогоняющие взносы разрешены для сотрудников старше 50 лет по плану 401 (k) их работодателя каждый год, индексируемому с учетом инфляции. В 2025 году супердогоняющие взносы позволят лицам в возрасте 50 лет и старше вносить дополнительные 7500 долларов сверх стандартного лимита, в результате чего их общий годовой взнос составит 31 000 долларов. Для тех, кому в 2025 году исполнится 60, 61, 62 или 63 года, SECURE Закон 2.0 допускает более высокий лимит дополнительных взносов в размере 11 250 долларов США, в результате чего общая допустимая сумма взносов в 2025 году составит 34 750 долларов США.
До 1978 года возможности пенсионных накоплений были ограничены.
В 1935 году Конгресс разработал пенсионный план социального обеспечения. За этим последовал Закон о пенсионном обеспечении сотрудников 1974 года, который создал индивидуальные пенсионные счета, или IRA, как способ для сотрудников сэкономить деньги, отложенные по налогам, для выхода на пенсию.
Планы 401(k) стали популярными после принятия Конгрессом Закона о доходах 1978 года.
В то время Конгресс рассматривал планы 401(k) как альтернативный способ дополнения пособий социального обеспечения, которые все имеющие на это право американцы имеют право получать после выхода на пенсию. В 1981 году IRS издало новые правила и положения, позволяющие сотрудникам финансировать свои программы 401(k) за счет вычетов из заработной платы. Это значительно увеличило количество сотрудников, вносящих вклад в планы своих работодателей 401(k).
По данным Института инвестиционных компаний, по состоянию на сентябрь 2024 года американцы владели планами 401(k) на сумму 8,9 триллиона долларов. Исследование, опубликованное Центром пенсионных прав в конце 2023 года с использованием данных, предоставленных Бюро статистики труда, пришло к выводу, что 56% всех работников, включая работников частного сектора, а также государственных и местных органов власти, участвуют в пенсионном плане на рабочем месте. Это соответствует 145 миллионам работников, работающих полный или неполный рабочий день.
Взносы в 401(k) обычно инвестируются в различные финансовые инструменты, в том числе на фондовый рынок.
Большинство планов 401(k) предлагают варианты инвестирования с различными уровнями риска, что позволяет сотрудникам выбирать в зависимости от их личного уровня комфорта и финансовых целей.
Работодатели обычно передают управление этими планами 401 (k) третьим лицам. В число крупнейших компаний, управляющих фондами 401(k) от имени работодателей и сотрудников, входят Fidelity Investments, T. Rowe Price и Charles Schwab, и это лишь некоторые из них.
Поскольку многие из этих инвестиций привязаны к фондовому рынку, балансы 401(k) могут расти или падать в зависимости от колебаний рынка.
Это зависит от того, когда вы начали делать взносы, когда планируете выйти на пенсию и когда планируете начать снимать средства.
Сотрудники со счетами 401(k) должны беспокоиться о падении акций только в том случае, если им нужны деньги прямо сейчас – либо на расходы на пенсионное обеспечение, либо по другим чрезвычайным причинам. Если вам не понадобится снимать деньги в ближайшее время, обычно нет причин паниковать. История показала, что рынки могут быстро восстановиться; краткосрочные падения часто не сигнализируют о долгосрочных тенденциях.
С течением времени фондовый рынок пережил множество периодов падения цен на акции:лопнувший интернет-пузырь в 2000 году; период после событий 11 сентября; а также американский и мировой банковский кризис 2007–2010 годов, и это лишь три из них.
Но в целом с течением времени доходность фондового рынка с 1994 по 2024 год составила в среднем 9 %, включая упомянутые выше периоды падения цен на акции.
Так что, даже если вы родились в эпоху бэби-бумера и собираетесь выйти на пенсию, а ваш план 401(k) в последние недели пострадал, не паникуйте. Помните истину о том, что фондовые рынки всегда могут как падать, так и расти.
История подсказывает, что в долгосрочной перспективе, в зависимости от ваших планов и сроков выхода на пенсию, совместная работа с надежным финансовым консультантом в отношении ваших пенсионных сбережений по программе 401(k) является хорошим подходом, особенно в периоды, подобные тем, которые мы наблюдали в последние недели на фондовом рынке.
Эта статья предназначена для информационных целей и не представляет собой финансовую консультацию. Прежде чем принимать финансовые решения, проконсультируйтесь с квалифицированным финансовым консультантом.