Схема сбережений, связанных с акциями (ELSS), или фонды экономии налогов, относится к классу паевых инвестиционных фондов, в которые вкладываются до рупий. 1,5 лакха в финансовый год можно использовать для уменьшения налогооблагаемого дохода. Взамен каждый блок заблокирован на три года. Вот еще несколько других малоизвестные факты о паевых инвестиционных фондах ELSS (ссылки приведены ниже).

Прежде чем мы начнем, вы можете бесплатно посмотреть первую лекцию из цикла лекций по целевому управлению портфелем. Там же можно найти содержание курса и ответы на часто задаваемые вопросы.

1. Правила фонда ELSS устанавливаются министерством финансов, а не SEBI.

В отличие от всех других паевых инвестиционных фондов, куда и как фонд ELSS может инвестировать свои деньги, решает министерство финансов, а не SEBI. Например, минимальная сумма инвестиций составляет рупий. 500, и любые инвестиции должны быть кратны рупий. 500. Эта минимальная сумма инвестиций (не SIP) в другой фонд обычно выше.

2. Фонды ELSS должны быть открыты для подписки только на три месяца в любом финансовом году.

Это означает, что они могут закрыться после этого! Это также означает, что у нас могут быть как закрытые, так и открытые схемы ELSS.

3. После смерти держателя паев кандидаты не могут получить деньги немедленно!

Если владелец пая умирает, номинальный владелец или наследник должен получить паи или соответствующую стоимость только по истечении одного года с даты распределения каждой пая. Если держатель пая использует SIP, а кандидат не сообщает AMC о его прекращении, это правило все равно будет применяться!

4. Фонды ELSS могут инвестировать только в акции и облигации, конвертируемые в акции. Арбитраж не допускается.

5. В любом случае 80% портфеля фонда ELSS должны составлять прямые индийские акции.

Он может содержать 20% наличных средств или инструментов денежного рынка для обработки погашений. 80% капитала может управляться согласно желанию КУА. Это могут быть фонды с большой, множественной или средней капитализацией. Большинство фондов обычно ориентированы на большую капитализацию. См., Например, Mirae Asset Tax Saver Fund и Axis Long Term Equity Fund

6. Только один Открытый фонд ELSS с одобрением SEBI разрешен для AMC.

Хотя это правило существовало с момента запуска фондов ELSS, до правил категоризации SEBI в Birla AMC было три фонда ELSS! Эдельвейс и L&T по два от приобретений! У AMC может быть любое количество закрытых фондов ELSS!

Ссылки

Уведомления GOI Gazette от 3 ноября 2005 г. и 13 декабря 2005 г.

Другие статьи, связанные с фондом ELSS

• Как выбрать паевой инвестиционный фонд ELSS для экономии налога
• Миф об ограничении средств ELSS
• PPF против ELSS:остерегайтесь ошибочных сравнений!
• Не используйте паевые инвестиционные фонды ELSS для экономии налогов в последнюю минуту!