Меня всегда убеждали, что оставаться в пенсионной схеме с последней зарплатой всегда в моих интересах. Но недавно я читал статьи, в которых говорилось, что перевод моей пенсии с последней зарплаты может быть выгодным, особенно потому, что я хотел бы воспользоваться преимуществами новых правил пенсионной свободы. Должен ли я рассмотреть возможность окончательного перевода пенсии по заработной плате? Или мне оставить? Если я все-таки перееду, должен ли я перевести свою последнюю зарплатную пенсию в личную пенсию или SIPP (самостоятельно инвестируемую личную пенсию)?
Заранее спасибо,
С. Уоллер
Перевод окончательной схемы заработной платы в пенсию с установленными взносами (например, SIPP) требует тщательного рассмотрения. Кроме того, существует ряд правил и положений для защиты участников, о которых я также расскажу в этом ответе. Однако для пользы других и для полноты картины я подробно расскажу, что такое пенсия по последнему окладу, прежде чем перейти к плюсам и минусам перевода пенсии по последнему окладу и что следует учитывать.
Если вы читаете эту статью и хотите быстро оценить, следует ли вам взять трансфертную стоимость, предлагаемую вашей окончательной схемой заработной платы, и перевести ее в личную пенсию, воспользуйтесь этой ссылкой, чтобы перейти к разделу «Калькулятор пенсии по окончательной заработной плате» ниже. Это поможет вам решить, является ли указанная вами трансфертная стоимость хорошей ценностью, основанной на исторических ориентирах. Тем не менее обязательно прочтите эту статью полностью.
Пенсионная схема с итоговой заработной платой (также известная как схема с установленными выплатами) — это пенсионная схема, предоставляемая работодателем, в которой пенсионные выплаты основаны на последней заработной плате работника при выходе на пенсию. Точное определение окончательной заработной платы варьируется от схемы к схеме. Но, например, окончательная зарплата может быть определена как равная зарплате участника за год до выхода на пенсию. В некоторых схемах окончательной заработной платы "последняя заработная плата" рассчитывается как средняя заработная плата за последние несколько лет до выхода на пенсию, чтобы уменьшить влияние фактического падения заработной платы непосредственно перед выходом на пенсию.
Пенсионные выплаты по последней заработной плате рассчитываются как процент от установленной последней заработной платы за каждый проработанный работником год. Правила окончательной пенсии оклада позволяют рассчитывать эти пособия по ставке начисления (например, 1/60 или 1/80) от окончательной заработной платы за каждый год, в течение которого сотрудник участвовал в программе. Максимальные пенсионные выплаты, разрешенные в соответствии со схемами последней заработной платы, эквивалентны 40 проработанным годам или 2/3 последней заработной платы. Существует очень мало схем, предлагающих такие щедрые пенсионные выплаты и продолжающих принимать новых участников.
Можно получить не облагаемую налогом единовременную выплату, и во многих схемах предусмотрена возможность единовременной выплаты пенсии по окончательной заработной плате. Теоретически можно взять 25% вашей накопленной пенсии в качестве единовременной суммы, но, поскольку фактической «пенсионной корзины», принадлежащей работнику, нет, рассчитать эту цифру сложно. Каждая индивидуальная схема пенсии по последней заработной плате будет иметь набор правил, указывающих, как фактически рассчитывается эта единовременная сумма пенсии по последней заработной плате. Кроме того, выплаты по многим пенсионным схемам с итоговой заработной платой увеличиваются, чтобы компенсировать влияние инфляции.
Во всех пенсионных схемах с итоговой заработной платой будет установлен определенный возраст выхода на пенсию, но досрочный выход на пенсию обычно возможен с 55 лет, часто со скидкой, применяемой к пенсионным пособиям.
Интересно, что не каждый, кто является участником схемы пенсии по последней заработной плате, может иметь перевод пенсии по последней заработной плате. Вам не разрешается переходить из вашей пенсионной схемы с последней зарплатой, если это нефинансируемая схема государственного сектора. Это включает в себя вооруженные силы, Национальную службу здравоохранения, полицию и учителей, а также многие другие схемы. Вам также не разрешается переводить пенсию по последнему окладу после ее выплаты.
Переход от пенсионной схемы с последней зарплатой в последнее время выглядит более привлекательным из-за стремительного роста стоимости трансфертов, предлагаемой администраторами схемы с последней зарплатой, а также с появлением новых правил пенсионной свободы. Низкие процентные ставки и доходность ценных бумаг увеличили трансфертную стоимость на целых 30%. Добавьте к этому стимулы, предлагаемые некоторыми схемами выплаты последней заработной платы для поощрения людей к переводу своей пенсии, и вы поймете, почему спрос на пенсию по последней заработной плате растет.
Одним из основных преимуществ перехода от схемы окончательного оклада является гибкость, предлагаемая законодательством о пенсионной свободе, вступившим в силу в апреле 2015 года. Эта новая гибкость может предложить пенсионерам более крупные денежные суммы и более широкий выбор, когда речь идет о том, где находится их пенсионная корзина. инвестируется, а не фиксированная сумма наличных денег и дохода, предлагаемая пенсией по последней заработной плате. Также может быть полезно, если у вас есть несколько пенсионных корзин у разных работодателей, передать их одному поставщику для простоты управления.
Еще одна причина, по которой следует рассмотреть вопрос о переводе пенсии по последнему окладу, заключается в передаче пособий наследникам вашего имущества в случае смерти. В случае смерти любые окончательные выплаты по заработной плате умирают вместе с работником, если иждивенческая пенсия не предусмотрена правилами схемы. В соответствии с новым законодательством о пенсионной свободе можно передать пенсионные доходы без налога, если человек умирает до 75 лет и не получает пенсию. Если человек умирает после 75 лет и получает доход, бенефициар будет платить налог на доход.
Возможно, имеет смысл рассмотреть вопрос о переводе пенсии по последнему окладу, если у человека плохое здоровье, что, вероятно, повлияет на его/ее ожидаемую продолжительность жизни. Пособия по последней заработной плате пенсии не зависят от вашего здоровья при выходе на пенсию, а зависят исключительно от стажа работы и последней заработной платы. Если человек переводит свои пенсионные пособия с последней заработной платы, у него будет больше гибкости в том, что он может делать со своей корзиной для пенсионных переводов. Переведенная пенсионная корзина может обеспечить большую единовременную выплату или, если требуется аннуитет, человек может получить увеличенный аннуитет из-за ухудшения здоровья.
Схемы окончательной заработной платы обеспечивают гарантированный доход, который будет расти не только по мере роста вашего дохода в течение вашей карьеры (у того же работодателя), но и увеличиваться после выхода на пенсию благодаря привязке к индексу. Другими льготами, доступными в схемах окончательной заработной платы, могут быть пенсии иждивенцам и страхование жизни.
Отказ от этих пособий является трудным и сложным решением, и если сумма перевода вашей пенсии составляет 30 000 фунтов стерлингов или более, вам необходимо получить финансовую консультацию перед переводом. Если схема пенсии с окончательной заработной платой преобразуется в личную пенсию или SIPP, тогда необходимо будет принять решение относительно того, куда инвестировать пенсионную корзину и связанные с этим инвестиционные риски. Эти инвестиционные решения могут оказать существенное влияние на окончательную пенсию, которую получит человек. Это может быть больше или меньше, чем было бы получено, если бы они остались в первоначальной схеме окончательной заработной платы. Финансовый регулятор, FCA, подтвердил свою позицию о том, что любой, кто дает рекомендации по окончательному переводу заработной платы, должен исходить из предположения, что окончательный перевод пенсии из заработной платы не подходит для клиента.
Если вы хотите перейти из пенсионной схемы с последней окладом, рассмотрите несколько вариантов:
Первое, что нужно сделать при рассмотрении окончательного перевода заработной платы, — это понять правила пенсионной схемы компании. Копию правил можно получить у вашего работодателя, и вы получите полную информацию о своих льготах в соответствии с вашей текущей программой. Как только вы лучше поймете свою текущую схему, вы узнаете, какие льготы вы потеряете, если переведете свою пенсию.
Следующим шагом было бы поговорить с независимым финансовым консультантом, который специализируется на окончательных переводах пенсии заработной платы (см. последний раздел для более подробной информации). Независимый финансовый консультант даст четкое представление о плюсах и минусах перевода пенсии с последней зарплаты. Как только у вас появится четкая картина, вы сможете принять взвешенное решение о переводе своей последней пенсии. Но, как указано выше, исходная позиция должна заключаться в том, что окончательный перевод пенсии по заработной плате не подходит, если не доказано обратное.
Когда у вас будет полная информация о вашей текущей пенсионной схеме с итоговой заработной платой, вы сможете рассчитать, каким будет ваш пенсионный доход, если вы выйдете на пенсию сегодня. Затем вы можете сделать еще один расчет, который позволит оценить вашу возможную пенсию на будущую дату выхода на пенсию, используя количество лет в программе и вашу предполагаемую зарплату на момент выхода на пенсию. В каждом случае вы умножаете окончательную зарплату на количество лет в схеме, а затем умножаете ее на коэффициент начисления.
Расчет трансфертной стоимости пенсионной схемы с окончательной заработной платой для пенсионной схемы с окончательной заработной платой намного сложнее, поскольку в ней нет фактической «пенсионной корзины», как в личной пенсии или SIPP. Вы можете потребовать, чтобы ваш администратор пенсионной программы рассчитал цифру, известную как «окончательная переводная стоимость денежного эквивалента заработной платы» (CETV). CETV — это сумма денежных средств, необходимая для покупки пособий по схеме окончательной заработной платы, если они были инвестированы на дату расчета. Эта окончательная сумма денежного эквивалента заработной платы будет гарантирована в течение 3 месяцев с даты расчета. Этот CETV — это сумма, которую вы можете перевести, например, в SIPP.
Если у вас нет CETV под рукой или вы хотите проверить, является ли CETV (трансфертная стоимость), указанная в вашей окончательной схеме заработной платы, хорошей или нет, используйте этот бесплатный калькулятор трансфертной стоимости денежного эквивалента. Этот калькулятор пенсии по последнему окладу рассчитывает размер пенсии по последнему окладу и сравнивает его с историческими контрольными показателями.
Если вы думаете о переводе пенсии с последней зарплаты, я настоятельно рекомендую вам воспользоваться бесплатной проверкой пенсии* с квалифицированным консультантом. Мы обеспечили ограниченное количество этих БЕСПЛАТНЫХ 30-минутных телефонных консультаций, чтобы гарантировать, что люди получат правильный совет при рассмотрении вопроса о переводе пенсии с последней заработной платы. С вашей стороны нет никаких обязательств.
Если рядом со ссылкой стоит *, это означает, что это партнерская ссылка. Если вы перейдете по ссылке, «Деньги в массы» могут получить небольшую плату, которая поможет сохранить «Деньги в массы» бесплатными. Следующую ссылку можно использовать, если вы не хотите помогать «Деньгам в массы» или пользоваться какими-либо эксклюзивными предложениями — ручаемся
