Подоходные аннуитеты - отличный способ для пенсионеров получить гарантированный пожизненный доход, но есть возможности для улучшения их налогообложения. В предыдущем блоге я описал, как они облагаются налогом в настоящее время и что, хотя правила справедливы, они не приносят той личной и общественной выгоды, которую могли бы.
Налоги приносят деньги на деятельность правительства, но иногда они также служат для изменения поведения в обществе. Налоги на сигареты - хорошо известный пример, потому что они побуждают курильщиков бросить курить, особенно когда налоги приближаются к стоимости пачки сигарет. Общество получает дополнительную выгоду от сокращения расходов, связанных со здоровьем.
Я предлагаю снижение налогов, которое обеспечит пенсионерам более расходуемый (после уплаты налогов) доход и изменит финансовое поведение. Это побудит их превратить свои сбережения в надежный источник дохода на всю жизнь, что, в свою очередь, поможет им меньше зависеть от государственных программ. Это будет беспроигрышный вариант. (Они также могли бы откладывать больше на пенсию, если бы увидели более безопасное будущее.)
Кроме того, снижение налогов может сократить дефицит федерального бюджета. Действительно! Но прежде чем мы обсудим, как снижение налогов может увеличить налоговые поступления, давайте опишем, как пенсионеры увеличивают свой доход.
Многие пенсионеры обязательно консервативны в своих инвестициях на пенсию, поскольку у них нет новых сбережений, чтобы компенсировать убытки при падении рынков, и времени ждать восстановления. Эти консервативные инвестиции, такие как паевые инвестиционные фонды и CD, приносят меньше прибыли, чем акции, в долгосрочной перспективе, но несут меньший риск.
На пенсии людям действительно нужно больше денег, а не меньше.
Вот что я бы посоветовал помочь пенсионерам получать больший доход, изменив свое поведение:Поощряйте пенсионеров направлять часть своих пенсионных сбережений на годовой доход, изменив налогообложение аннуитетных платежей, чтобы сделать их более привлекательными.
Вот что происходит в соответствии с действующим законодательством.
Снижение налогов на доход от аннуитета будет способствовать аннуитету и даст пенсионерам больше денег для оплаты таких вещей, как уход в конце жизни, включая невозмещенные расходы на здравоохранение.
Эта концепция подойдет пенсионерам. Следующий шаг - убедить законодателей в том, что это также пойдет на пользу экономике в целом.
Преимущество №1: Правительство могло бы получить столько же или больше доходов, поощряя аннуитет. (Примечания к расчетам 1 ниже показывают влияние одного возможного снижения налогов.)
Преимущество № 2: У пенсионеров будет больше денег, которые они могут потратить, что будет стимулировать экономику.
Преимущество № 3: Будущие пенсионеры с большим доходом могут раньше уйти с работы, создавая возможности для молодых работников.
Преимущество № 4: Увеличение пенсионного дохода, который можно потратить, снизит давление на социальные программы, особенно на Medicaid, которая поддерживает долгосрочный уход, и на социальное обеспечение.
Что касается № 4, пенсионеры с большим доходом, например, могли бы позволить себе уход на дому и оставаться в своем доме. Они также могут отложить выплаты по социальному обеспечению до достижения 70-летнего возраста, что задерживает отток денежных средств из системы.
Налоговые органы делают это уже в других сферах. Например, при предоставлении льготного режима страхования жизни доходы от выплаты пособия в случае смерти не облагаются налогом. Пособия по долгосрочному уходу также не облагаются налогом на прибыль, опять же, чтобы стимулировать страхование от критических рисков. Долголетие - еще один актуарный риск, за который общество так или иначе заплатит.
Как мы обсуждали в предыдущей статье, аннуитетные выплаты отражают выгоду от распределения рисков в форме кредита на долголетие. На мой взгляд, часть каждого аннуитета, приходящаяся на кредит за долголетие, не должна облагаться налогом.
Простой способ предоставить налоговые льготы для приобретения страховки долголетия может заключаться в том, чтобы исключить процент, возможно, 25% налогооблагаемого аннуитетного дохода из налога. Может потребоваться более сложная формула, но я оставлю это на усмотрение сотрудников, разрабатывающих закон.
Чтобы избежать злоупотреблений этой налоговой льготой, можно ограничить 25% -ное исключение для каждого физического лица, чтобы только определенная сумма годового дохода имела право на налоговую льготу.
Кроме того, налоговые льготы могут быть предоставлены для любой формы аннуитетного дохода, включая доход, предлагаемый в рамках корпоративных или государственных пенсионных планов, а также аннуитетов дохода, предлагаемых страховыми компаниями.
Пенсионеры часто не хотят вкладывать часть своих сбережений в ежегодный доход. Они воображают, что фондовый рынок приносит больше денег, или боятся делать ставку на свое долголетие.
Налоговые льготы на аннуитетный доход могут убедить большее количество пенсионеров рассмотреть альтернативу, которая принесет пользу им - и казне США. Конечно, потребуется обучение аннуитетам и инструменты планирования, которые позволят отдельным лицам и их советникам интегрировать годовые выплаты в свой пенсионный портфель.
Расчетное примечание 1. В то время как средняя ставка налога в соответствии с этим предложением для типичного пенсионера с $ 250 000 консервативно инвестированных пенсионных сбережений может упасть с 20% до 12% в первый год, доход пенсионера будет на $ 3800 выше, а доход IRS будет на 70 долларов выше. Если часть, скажем, 100 000 пенсионеров выберет ренту дохода, налоговые поступления увеличатся на 94 миллиона долларов за 20 лет, а доход пенсионеров превысит 5,5 миллиардов долларов. Расчеты основаны на собственной модели Go2Income и зависят от предположений, сделанных Golden Retirement.
Посетите Go2Income, чтобы получить дополнительную информацию об аннуитетах и о том, как вы можете увеличить свой пенсионный доход. Если у вас возникнут вопросы, обращайтесь ко мне через "Спроси Джерри".
